Lan Huynh, CPA

Lan Huynh, CPA Youtube: https://youtube.com/

Dịch vụ:
- Tư Vấn Chiến Lược Giảm Thuế
- Khai thuế cho Cá Nhân và Doanh Nghiệp
- Dịch vụ Kế Toán cho Doanh Nghiệp

10/04/2026

Đăng ký tài khoản Trump Account trên phone.

Disclaimer: Video này chỉ chia sẻ quá trình Lan tự mở Trump Account cho con mình nhằm mục đích tham khảo. Nội dung không phải là lời khuyên, khuyến nghị hay kêu gọi đầu tư, cũng không phải tư vấn thuế, pháp lý hoặc tài chính dành cho bất kỳ cá nhân nào. Việc xem video không tạo lập mối quan hệ khách hàng với Lan Huynh, CPA hoặc văn phòng. Anh chị vui lòng kiểm tra thông tin và hướng dẫn chính thức trước khi thực hiện.

"Làm bao nhiêu cúng thuế bấy nhiêu". Câu này mình nghe hoài. Gần đây mình thấy có vài nội dung với tư duy như thế này. C...
09/10/2026

"Làm bao nhiêu cúng thuế bấy nhiêu".

Câu này mình nghe hoài. Gần đây mình thấy có vài nội dung với tư duy như thế này. Có thể là họ làm câu like câu view thôi, hoặc đơn giản là than thở, và cũng có thể họ không hiểu gì về hệ thống thuế ở Mỹ cả. Nội dung như thế này khá độc hại, vì nó khiến người ta hiểu lầm, dẫn đến tư duy sai lệch, và âm thầm tổn hại sức khỏe tài chính của gia đình họ.

Từ người làm công ăn lương nhận W-2, đến chủ doanh nghiệp, nhà đầu tư, ai cũng lo một điều giống nhau: kiếm thêm tiền là bị mất tiền vì thuế. Vì sao phải cố gắng kiếm tiền, đằng nào cũng đóng thuế?

Vì ngại thuế, nên một số người không có động lực và tự giới hạn mình. Bỏ qua cơ hội nhận job tốt hơn. Không thấy được động lực để tăng giá dịch vụ cao hơn. Không muốn bỏ thêm công sức mở thêm một chi nhánh khác. Trong đầu lúc nào cũng có tiếng nói: "Kiếm thêm làm gì, thuế cũng lấy hết."

Thật ra, thuế ở Mỹ đi theo kiểu progressive tax rate (thuế lũy tiến), chứ không phải một mức flat rate. Nhiều người nhìn vào khung thuế thu nhập (ordinary income) 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35%, 37% và nghĩ nếu mình làm nhiều tiền hơn, mình sẽ bị đánh thuế ở khung cao hơn trên TỔNG số tiền mình kiếm được. Đây là một hiểu lầm.

Mình sẽ tính cho bạn xem khung thuế ở Mỹ vận hành ra sao.

Lấy ví dụ một cặp vợ chồng sống ở Texas — không có thuế tiểu bang — cả hai đều đi làm, tổng thu nhập $200,000 một năm.

Thuế không tính trên toàn bộ số tiền bạn kiếm. Nó tính theo từng bậc — giống như nước đổ vào ly, đầy ly này mới tràn qua ly kế, mỗi ly một mức thuế khác nhau.

Sau khi trừ standard deduction (khấu trừ căn bản) $32,200, taxable income (thu nhập chịu thuế) còn $167,800. Bây giờ mình tính con số này theo từng bậc thuế:

Bậc đầu $24,800 — đóng 10% = $2,480 tiền thuế
Bậc kế $76,000 — đóng 12% = $9,120 tiền thuế
Phần còn lại $67,000 — đóng 22% = $14,740 tiền thuế

Cộng lại, thuế thu nhập liên bang là $26,340. Marginal rate chỉ mới tới 22% — còn cách rất xa bậc thuế cao nhất 37%.

Vì đây là thu nhập W-2, cộng thêm thuế Social Security 6.2% và Medicare 1.45%, tổng mọi khoản thuế khoảng $41,640. Effective tax rate của một gia đình kiếm $200,000: chỉ là 20.8%. Họ giữ lại gần 80 cent trên mỗi dollar kiếm được.

Đây là mình chưa tính vào các khoản đầu tư hưu trí có thể giảm thuế.

Vậy bao nhiêu mới thật sự đáng để tâm?

Nếu vợ chồng tối đa hóa 401k ($24,500 mỗi người, tổng $49,000) và HSA gia đình ($8,750, nếu có bảo hiểm high-deductible), cộng standard deduction ($32,200) — họ che chắn được gần $90,000 khỏi bị tính thuế thu nhập trong năm. Đối với người có doanh nghiệp thì con số này có thể lớn hơn rất nhiều. (Trong bài toán này mình chỉ dùng hoàn cảnh thông thường, chỉ có thu nhập W-2.)

Với con số đó, phải kiếm gần $500,000 thu nhập mới chạm bậc thuế 32%. (Bậc 24% ở giữa thì chỉ cao hơn 22% có 2%) Độc thân thì mốc đó khoảng $250,000 thu nhập.

Nếu thu nhập của mình dưới $500K (vợ chồng) hay $250K (độc thân), mình sẽ không để khung thuế cản mình kiếm thêm tiền. Nó không nên là một vấn đề. Mình sẽ tập trung vào việc kiếm tiền, càng nhiều càng tốt. Khung thuế là chuyện bên lề.

Nhưng không lo khung thuế, không có nghĩa là không cần kế hoạch thuế.

Điều làm chúng ta mất tiền nhiều nhất không phải là khung thuế. Mà là không có ai ngồi làm kế hoạch thuế với mình.

Mấy trường hợp này rất thường gặp:

- Đi làm W-2 nhiều năm mà chưa từng có ai ngồi coi mình đã dùng đúng tài khoản hưu trí chưa — Roth hay Traditional, bỏ vào bao nhiêu là vừa. Có cần chuyển đổi tiền từ Traditional sang Roth hay không, phải chuyển bao nhiêu.

- Về hưu rồi mà không biết nên rút tiền từ đâu trước — brokerage, Traditional hay Roth — và mỗi năm rút bao nhiêu thì vừa.

- Mở tiệm, mở business mà lập sai cấu trúc thuế từ đầu. Năm nào cũng đóng dư mà không hề hay biết.

- Có nhà cho thuê mà khai thuế như người không có bởi vì ... sợ đóng thuế. Bỏ sót khấu hao tài sản suốt bao nhiêu năm. Vừa làm sai luật mà vừa tổn hại túi tiền của mình.

Và còn nhiều nữa. Những vấn đề này không phân biệt bạn kiếm $50K hay $300K. Ở mức thu nhập nào cũng có chỗ để tính cho từng hoàn cảnh. Và mỗi năm bỏ lỡ, nhiều khi là mất luôn, không lấy lại được.

Khi bạn có nhiều tài sản và thu nhập trên $500K thì khác. Lúc đó cuộc chơi thay đổi hẳn: chuyển loại thu nhập, restructure business, cost segregation và bonus depreciation cho bất động sản, cash balance plan, backdoor Roth, PTET, donor-advised fund, 1031 exchange, trust, kế hoạch di sản...

Không có cái nào là bí mật. Cái nào cũng có tên, có luật, có giới hạn. Nhưng đó là bước hai, không phải bước một.

Và đây là chỗ nguy hiểm nhất. Chính nỗi sợ thuế này bị người ta lợi dụng.

Có những sản phẩm được bán ra với lời hứa "miễn thuế trọn đời," "tăng trưởng không đóng thuế." Nghe rất hấp dẫn với người đang sợ thuế. Nhưng phí bên trong mấy sản phẩm đó, cộng dồn qua nhiều năm, nhiều khi ăn còn nhiều hơn số thuế bạn tưởng mình đang né. Đây là mình chưa tính tới opportunity cost.

Còn tệ hơn nữa là mấy "chiến lược thuế nâng cao, bí mật chỉ dành cho nhà giàu" hứa hẹn xóa sạch thuế hoàn toàn. Nếu nó là bí mật không ai biết, không ai làm, và họ chỉ dám chia sẻ trong nhóm kín, thì còi báo động trong đầu bạn nên kích hoạt.

Nếu nghe mà thấy quá đẹp để có thật — thường là vì nó không có thật. IRS có cả một danh sách những fraud schemes kiểu này mỗi năm, và người tin vào nó không chỉ mất tiền phí, mà còn dính truy thu, phạt, có khi cả án hình sự nếu cố ý.

Sợ thuế mà không hiểu thuế — đó chính là chỗ người khác kiếm tiền trên nỗi sợ của bạn.

Không ai giàu nhờ dùng chiến lược thuế cao siêu cả. Tạo ra thu nhập mới là con đường xây tài sản. Chiến lược thuế chỉ có ý nghĩa khi bạn đã có thu nhập để tối ưu.

Nếu phải chọn, mình chọn kiếm thật nhiều tiền mỗi năm và đối mặt với thuế. Vì không có tiền, lấy gì mà thực hiện kế hoạch thuế? Lấy gì mà mua business hay một tòa nhà để sử dụng Cost Segregation?

Kiếm tiền trước. Thuế thì tính sau — nhưng phải tính với người hiểu thuế, không phải người chực chờ để bán sản phẩm.

👑Và nói cho cùng, phải đau đầu suy nghĩ về thuế là một đặc quyền. Nó có nghĩa là bạn đã kiếm được tiền.

Having a tax problem is a privilege.

Nếu bạn muốn làm việc trực tiếp với mình thì hãy nhắn tin cho team mình qua page này, hoặc email [email protected].

📌Lưu ý: Nội dung bài viết chỉ nhằm mục đích giáo dục và chia sẻ thông tin chung, không phải là tư vấn thuế, pháp lý, tài chính hay đầu tư cho bất kỳ cá nhân nào. Các con số được tính dựa trên luật thuế liên bang Mỹ năm 2026, với giả định đơn giản, và có thể thay đổi. Bài viết không nhằm khuyến nghị mua hay bán bất kỳ sản phẩm đầu tư hay bảo hiểm nào. Việc đọc bài hay để lại bình luận không tạo ra quan hệ khách hàng – CPA. Hoàn cảnh mỗi người khác nhau — vui lòng tham khảo chuyên gia có giấy phép trước khi đưa ra quyết định.

09/06/2026

Bạn có bao giờ tra bảng lương ngành nghề mình đang làm, so với ngành nghề mình lẽ ra nên chọn, rồi tự trách bản thân không?

Mình từng làm y chang vậy. Gia đình châu Á thường mong muốn con mình làm bác sĩ, kỹ sư để được lương cao. Mình chọn kế toán vì... hết tiền học.

Mỗi năm, mình muốn đón sinh nhật ở một nơi mà mình chưa từng đến. Năm nay đón sinh nhật ở Aruba, mỗi năm mình lại nhớ về cái thời mình còn dirt poor và hoàn toàn mịt mờ về nghề nghiệp.

Vào đại học, mình chẳng biết mình muốn học gì. Không ai hướng dẫn. Mình chọn đại ngành dược — hỏi tại sao thì mình cũng không biết, lúc đó random vậy thôi. Học được một thời gian, mình ghét lab, ghét hóa hữu cơ đến mức không chịu nổi. Cộng thêm gia đình không đủ tiền cho 8 năm học dược, gia đình nói thôi chọn cái gì dễ học, ra trường nhanh rồi đi làm lẹ đi. Bà chị họ học kế toán, mẹ mình hồi ở Việt Nam cũng làm kế toán, vậy thì đổi qua kế toán vậy.

Học kế toán dễ hơn ngành khoa học, đó là sự thật. Nhưng có một lần mình ngồi tra bảng lương từng ngành nghề — bác sĩ, luật sư, IT, kỹ sư. Nhìn cái khoảng cách đó, mình hối hận thấy rõ. Ra trường ngay năm 2009, khủng hoảng kinh tế, cảm giác thua kém càng nặng nề hơn. Giá như...

Không có tiền, không dám nợ thêm, mình không có lựa chọn quay lại học ngành khác. Sink or swim. Mình đi làm hai job, trả nợ, để dành tiền. Lúc 22 tuổi, mình tự hỏi: nếu mỗi năm để dành được 10 ngàn, vậy bao giờ mình mới có 100 ngàn, rồi 1 triệu đô? Hồi đó một đứa nhóc 22 tuổi như mình không hề nghĩ đến lãi kép, đến đầu tư.

Dần dà, điều kéo mình ra khỏi sự mơ hồ đó không phải là may mắn. Là học.

Lúc đồng nghiệp giờ nghỉ trưa bàn tán chuyện celebrity gossip, chuyện hoàng gia Anh, chuyện chính trị, mình chả biết mô tê gì để góp chuyện, bởi vì đa số thời gian giải trí mình ngồi đọc sách bất động sản, về thị trường tài chính, nghe podcast về đầu tư, mơ về nhà cho thuê dù trong túi chẳng có gì. Không phải mình chê cách ai thư giãn— nghỉ ngơi không có gì sai. Chỉ là mình tò mò, và mình chọn dùng sự tò mò đó vào chỗ khác. Học thi CPA vào buổi tối sau giờ làm. Không quay lại đổi ngành được thì mình quyết định: sẽ làm chủ nghề mình đang có, dù nghề đó không phải lựa chọn đầu tiên của mình.

Đến giờ vẫn vậy. Mình trả phí vài ngàn đô mỗi năm để học CPE chuyên sâu về thuế, thay vì học miễn phí cho có lệ theo quy định dành cho CPA. Mình sẵn sàng trả phí tư vấn lên đến $1,000/ giờ cho những chuyên gia trong lĩnh vực nào đó mà mình cần câu trả lời. Không biết marketing — mua sách của người giỏi mà học. Muốn hiểu rõ về một vấn đề mà IRS không nói rõ ràng, thì tìm đọc án lệ từ tòa thuế để xem họ giải quyết vấn đề ra sao. Từ 10 giờ tối đến 1 giờ sáng, sau khi con gái đã ngủ, đó là giờ mình thường đọc và nghiên cứu.

Nếu mỗi ngày bạn dành ra 3 tiếng để đọc, để học — một năm đã hơn 1,000 tiếng. Có người từng nói, muốn giỏi thật sự ở cái gì đó, cần khoảng 10,000 tiếng luyện tập. Nghe thì xa, nhưng cộng dồn từng ngày, nó gần hơn bạn nghĩ.

Càng lớn tuổi, mình càng nhận ra một điều: cuộc đời có nhiều con đường, không phải ai cũng cần — hay cần phải — học đại học. Có người vì hoàn cảnh, vì gia đình, vì thời điểm không cho phép, nên không vào được cổng trường đại học. Có người đã có bằng cấp hẳn hoi ở Việt Nam — kỹ sư, giáo viên, kế toán — nhưng qua Mỹ, tấm bằng đó không được công nhận, phải làm lại từ đầu khó khăn hơn, nhiều khi bắt đầu từ những công việc tay chân đầu tiên. Không ít người nghĩ vậy là hết đường và đã quá trễ. Mình học được một điều: bạn có thể không học đại học, bạn có thể phải làm lại từ số 0 — nhưng bạn không thể ngừng học.

Gần 20 năm nhìn lại lần nữa, mình không biết chọn ngành kế toán có phải là sai lầm không. Nhưng mình đã không còn nói câu giá như nữa. Ván bài đã chia xong, bây giờ quan trọng là mình xử lý như thế nào.

Nhân dịp Labor Day weekend, bài này dành cho ai đang âm thầm học, âm thầm làm mà chưa thấy kết quả — hoặc vẫn còn tiếc một lựa chọn từ hồi trẻ, dù bạn từng học đại học hay không, dù bạn đang phải làm lại từ đầu ở một đất nước mới. Hãy dừng tự trách. Không quay lại được thì học thêm để làm chủ được vị trí mình đang đứng.

Lựa chọn nào trong quá khứ vẫn còn làm bạn suy nghĩ?

7702 là gì? Dạo này nhiều anh chị nhắn hỏi team mình - hoang mang, không biết nên để dành tiền cho con vào 7702, 529, ha...
08/23/2026

7702 là gì? Dạo này nhiều anh chị nhắn hỏi team mình - hoang mang, không biết nên để dành tiền cho con vào 7702, 529, hay tài khoản gì cho đúng.

Mình đang ngồi ở bãi biển, ngứa tay nên viết nhanh một bài gỡ rối cho mọi người.

Trước hết: để dành tiền cho con, có nguyên một cái menu tài khoản thiệt. Luật lập ra đàng hoàng, có tên rõ ràng:

-529 — quỹ để dành tiền học cho con. Bạn bỏ tiền vào tài khoản này, chọn cách đầu tư bên trong (tùy chương trình từng tiểu bang cung cấp). Qua thời gian, tài khoản lớn lên nhờ đầu tư. Tới lúc con vào đại học, bạn rút ra đóng học phí — phần tiền lời tăng thêm đó, bạn không phải đóng thuế. Đó là cái lợi lớn nhất của 529.

-UTMA (custodial account) — tài khoản đứng tên con, mình quản giùm tới khi con lớn. Để dành hay đầu tư gì cũng được. Tài khoản này không phải loại ưu đãi thuế như 529 hay Roth. Nó giống một tài khoản đầu tư chứng khoán (brokerage account) bình thường, nhưng đứng tên cho trẻ em dưới 18 tuổi. Vì là trẻ em nên tài khoản này sẽ được cha mẹ/người thân quản lý, và đến 18 hoặc 21 tuổi (luật tùy tiểu bang), tài khoản sẽ tự động chuyển sang tên của đứa trẻ.

-Trump Account — loại mới, bản chất là một cái IRA cho trẻ em. Bé sinh năm 2025–2028 mà đủ điều kiện còn được chính phủ cho $1,000.

-Roth IRA cho con — khi con có thu nhập thật, ví dụ đi làm part time, hay làm trong business của mình, là con có thể mở Roth được luôn. Tiền lớn lên trong đó miễn thuế. Số tiền bỏ vào có thể lấy ra lúc nào cũng được. Còn số tiền lời cần phải đợi đến 59 tuổi rưỡi mới lấy ra miễn thuế.

Chia sẻ thật: con mình đang có 529 với UTMA rồi. Trump Account thì mình sắp mở và sẽ làm 1 video chi tiết phân tích loại tài khoản này. Còn Roth thì đợi con lớn chút, có thể phụ mình trong business, mình làm lương W2 cho bé là mở liền.

Trong danh sách của mình, không có cái "plan 7702" nào hết. Vì cái "7702" mà mấy anh chị nhắn hỏi đó — nó đâu phải tài khoản. Nó là bảo hiểm nhân thọ, thường là IUL, VUL hoặc Whole Life. Người ta mượn con số của một điều luật, dán lên, gọi thành "plan 7702" cho nghe giống tài khoản xịn, ưu đãi thuế của chính phủ.

Mà tại sao phải úp úp mở mở, và nói đây là tài khoản bí mật chỉ nhà giàu mới biết? Chả có cái gì bí mật và cao siêu ở đây cả. Theo mình nghĩ thì có hai lý do chính:

Một — nói thẳng bốn chữ "bảo hiểm nhân thọ" ra là bạn ngừng lại và suy nghĩ liền. Bạn đang muốn để dành tiền cho con, đâu phải muốn đi mua bảo hiểm. Nên bốn chữ đó, họ né tới cùng. Nếu nó tuyệt vời thì sao không nói thẳng ra mà lại úp mở?

Hai — con số "7702" nằm sát bên 401k, 529 trong đầu bạn. Hễ nghe có số là tự động thấy giống tài khoản chính phủ, giống hàng xịn miễn thuế. Họ mượn đúng cái cảm giác đó của bạn.

Nhưng khác nhau ở bản chất nè: 401k, 529 là điều luật tạo ra tài khoản cho bạn. Còn 7702 chỉ là điều luật định nghĩa cái gì được xem là bảo hiểm.

Mà bạn biết cái định nghĩa đó ra đời để làm gì không? Để CHẶN.

Hồi năm 1984, người ta nhét tiền vô bảo hiểm nhân thọ để né thuế dữ quá. Chính phủ mới viết điều luật 7702 ra để siết lại — vẽ một cái ranh giới: tới mức này thì còn tính là bảo hiểm, quá mức thì không còn là bảo hiểm nữa .

Nói cho dễ hiểu: 7702 là cái hàng rào. Dựng lên để giới hạn bảo hiểm. Vậy mà giờ người ta lấy chính con số của cái hàng rào đó, dán nhãn lên và bán cho bạn như một món quà.

Tâm lý chung của mình — của ai cũng vậy — là gì? Không thích đóng thuế. Cho nên muốn bán hàng thì cứ dùng câu thần chú "Tài khoản này rút tiền ra không đóng thuế nha." Nghe là mê liền. Đúng, nhưng để có được cái "không đóng thuế" đó, bạn phải è cổ gánh một đống phí bên trong, và các luật lệ ràng buộc phức tạp.

Đây mới là chỗ khó: ngoài kia có quá nhiều tiếng ồn. Quá nhiều người nhìn vô túi tiền của bạn trước khi nhìn vô nhu cầu thật của con bạn.

Nên nhớ giùm mình một câu: bạn đi tìm người bán bảo hiểm để tư vấn tài chính, thì thứ bạn nhận lại là một sản phẩm bảo hiểm. Không hẳn là vì họ thiếu đạo đức nghề nghiệp — mà vì đó là món họ có license để bán, và họ ăn hoa hồng trên đó.

Một số người đánh vào tâm lý sợ tự phải biết đầu tư. Ví dụ, khi không thể phản bác Roth IRA là tài khoản miễn thuế tuyệt vời, thì quay qua nói rằng Roth IRA chỉ tốt khi bạn tự biết đầu tư. Vậy thì bạn phải đi mua bảo hiểm vì không biết tự đầu tư? 😂Nếu đúng như vậy thì ngành tài chính ở Mỹ đâu cần chuyên gia tư vấn hay các quỹ hedge fund làm gì.

Có một giải pháp: nếu bạn muốn được tư vấn tài chính đàng hoàng, thì mình thật lòng khuyên bạn tìm người có license là investment advisor hay financial planner, làm việc theo fiduciary — nghĩa là luật buộc họ đặt lợi ích của bạn lên trước cái túi của họ. Bạn trả cho họ 1 lần phí tư vấn, họ vẽ cho bạn một cái bản đồ tài chính. Khi gặp người tư vấn, bạn hỏi thẳng hai câu: "Anh/chị có fiduciary không?" và "Anh/chị có ăn hoa hồng trên sản phẩm nào không?"

Còn cái bản đồ tài chính của gia đình mình không có cái nào gọi là 7702 cả bởi vì nó không thích hợp. Có thể nó thích hợp với bạn. Để biết chắc thì bạn nên tìm người có fiduciary để được tư vấn một cách trung thực.

Sai lầm tài chính không ồn ào. Nó im lặng. Nó ăn mòn của bạn 10 năm, 20 năm mà bạn không hay biết — tới khi nhìn lại thì hàng trăm ngàn đô cơ hội đã trôi đi. Tiền mất còn kiếm lại được. Thời gian thì không. Mà đời người có bao nhiêu lần 20 năm đâu.

Disclaimer: Bài này mình chia sẻ kiến thức chung để bạn hiểu và tự kiểm chứng, không phải lời khuyên tài chính hay thuế riêng cho trường hợp của bạn.

08/19/2026

Có LLC rồi nhưng bạn có biết cách lấy tiền từ công ty ra cho đúng?

Trong video này, mình chia sẻ về 3 trường hợp LLC phổ biến và cách người chủ lấy tiền ra khỏi doanh nghiệp:

• LLC 1 thành viên (Single-Member LLC)
• LLC có nhiều thành viên (Multi-Member LLC)
• LLC khai thuế theo hình thức S-Corp

Disclaimer: Nội dung trong video này chỉ nhằm mục đích cung cấp thông tin tham khảo chung, không phải là tư vấn thuế, pháp lý hoặc tài chính dành cho bất kỳ cá nhân hay doanh nghiệp cụ thể nào. Luật thuế và cách áp dụng có thể khác nhau tùy theo từng trường hợp.

Các con số được trình bày trong video chỉ nhằm mục đích minh họa. Kết quả thực tế có thể khác tùy thuộc vào tình huống cụ thể của từng cá nhân và doanh nghiệp. Anh chị nên trao đổi với CPA hoặc chuyên gia thuế của mình để được tư vấn dựa trên tình huống thuế cụ thể.

Thông tin liên hệ:

Nếu anh chị quan tâm đến các dịch vụ khai thuế, tư vấn thuế, bookkeeping hoặc payroll, cảm phiền anh chị nhắn tin trực tiếp cho page Lan Huynh, CPA hoặc gửi email về [email protected] để văn phòng hỗ trợ thêm.

Cảm ơn anh chị đã theo dõi!

08/15/2026

LLC có nhiều partners, nhưng partner lại nhận W-2 từ chính partnership của mình - có đúng không?

Disclaimer: Nội dung trong video này chỉ nhằm mục đích cung cấp thông tin và kiến thức chung, không nhằm mục đích và không nên được xem là tư vấn thuế, pháp lý hoặc tài chính. Các quy định thuế có thể thay đổi và cách áp dụng phụ thuộc vào tình huống cụ thể của từng cá nhân hoặc doanh nghiệp. Bạn nên tham khảo ý kiến của CPA, tax professional hoặc chuyên gia phù hợp trước khi đưa ra quyết định dựa trên thông tin được trình bày trong video. Việc xem hoặc sử dụng nội dung này không tạo thành mối quan hệ chuyên môn giữa người xem và người trình bày.

Nếu anh chị quan tâm đến các dịch vụ khai thuế, tư vấn thuế, bookkeeping hoặc payroll, cảm phiền anh chị nhắn tin trực tiếp cho page Lan Huynh, CPA hoặc gửi email về [email protected] để văn phòng hỗ trợ thêm.

Cảm ơn anh chị đã theo dõi!

$43 TRIỆU ĐÔ trốn thuế. Một đồng bọn bị phán án tù hơn 12 năm. Và cái trò này đang được rao bán cho người Việt Nam chúng...
08/14/2026

$43 TRIỆU ĐÔ trốn thuế. Một đồng bọn bị phán án tù hơn 12 năm. Và cái trò này đang được rao bán cho người Việt Nam chúng ta ở Mỹ.

Vụ này ra tòa liên bang — mới hôm qua thôi. Mọi người hãy đọc kỹ để đừng dính bẫy.

Một người tên Larry Conner, 69 tuổi, ở Frisco, Texas, vừa nhận tội lừa đảo thuế.

Chiêu trò của người này: mở hội thảo (seminar) khắp nước Mỹ, công ty tên nghe rất chuyên nghiệp — The Business Solutions Group — bán một "chiến lược thuế" bằng Trust (Quỹ Tín Thác). Ổng hướng dẫn khách đổ gần hết thu nhập qua những cái "non-grantor trust" và một cái "private family foundation", rồi nói vậy là khỏi đóng thuế. Giá cho mỗi gói dịch vụ như vậy là từ 25 tới 50 ngàn đô.

Kết quả: ổng và đồng bọn giấu 156 triệu đô thu nhập của khách, làm thất thu 43 triệu đô tiền thuế.

Và đây là chỗ mình muốn bạn khựng lại:
Ông ta thừa biết điều này phạm pháp. Nhiều luật sư đã cảnh báo, kế toán cảnh báo, và chính IRS cũng công bố công khai từ lâu rằng mấy loại trust này là bất hợp pháp. Ổng biết hết. Vậy mà ổng vẫn bán. Còn tự xài để trốn thuế trên 5.2 triệu đô của chính mình.

Cả nhóm lãnh đủ:
— Một đồng bọn đang lãnh án 151 tháng tù — hơn 12 năm.
— Bốn người khác vừa bị kết tội, chờ tuyên án đầu 2027.
— Trong nhóm có cả một CPA và một người khai thuế chuyên nghiệp.

Và đây là lý do mình viết bài này: mình bắt đầu thấy những trò tương tự xuất hiện ngay trong cộng đồng chúng ta.

Nói thật, mấy cái "thiết kế" kiểu này mình gặp rồi và không phải một lần. Có người đem tới nhờ mình khai thuế. Mình từ chối ngay, không cần suy nghĩ. Vì mình nhìn qua là biết nó dẫn tới đâu. Nghề của mình là giữ cho khách của mình giảm thuế một cách hợp pháp, an toàn chứ không phải lấy phí rồi để bạn ôm hậu quả.

Mà cái làm mình lạnh sống lưng nhất? Những thiết kế này có cái là do các hãng luật Mỹ soạn ra và bán cho mọi người.

"Luật sư soạn," "luật sư đảm bảo" — nếu nó phạm pháp thì mấy chữ đó không đáng một xu. Những vụ lừa thuế lớn nhất lịch sử Mỹ, ai đưa họ vào tù? Chính mấy tờ giấy "luật sư đảm bảo" đó. Luật sư đi tù. Kế toán đi tù. Có hãng luật lớn sập tiệm luôn vì mấy tờ giấy đó. Và luật thuế ghi thẳng: với những trò gian lận kiểu này, tờ giấy luật sư không giảm cho bạn được một đồng tiền phạt nào cho dù bạn không hề hay biết và dựa vào ý kiến chuyên nghiệp của luật sư hay kế toán.

Chữ ký của luật sư không bảo vệ bạn. Nó bảo vệ cái giá của gói dịch vụ bán cho bạn.

Bây giờ mình chỉ cho bạn 4 dấu hiệu để né loại tax scam này:

1. Có người hứa đổ thu nhập qua một cái trust là "hết đóng thuế". Họ hay nói "chiến lược thuế cao cấp mà CPA bình thường không biết", "chiến lược cho người giàu". Sự thật là thu nhập không tự biến mất. Ai đó phải đóng thuế cho nó.

2. Nó được bán tại seminar, theo gói giá sẵn mấy chục ngàn đô cho bất kỳ ai— thay vì luật sư soạn riêng cho hoàn cảnh của bạn.

3. Họ rao bán nó là cách xóa thuế thu nhập — chứ không phải kế hoạch thừa kế hay bảo vệ tài sản. Trust là công cụ thật, luật sư đàng hoàng dùng mỗi ngày. Nhưng dùng để "úm ba la, biến mất" thu nhập kiếm được thì đó là cái bẫy.

4. Họ gạt phăng mọi rủi ro — "yên tâm đi, cả ngàn người làm rồi, có luật sư lo hết."

Và đây là cái giá phải trả:

Người thiết kế những tax scheme này thì ra tòa, đi tù. Nhưng người ký tên sử dụng cái trust — là bạn, là người ôm nợ. Khi IRS phát hiện, bạn trả:

— Thuế gốc: nguyên số bạn tưởng mình "tiết kiệm" được.

— Tiền phạt: nặng nhất tới 75% số thuế đó, nếu IRS chứng minh gian lận. Trốn 100 ngàn, phạt thêm 75 ngàn.

— Tiền lãi: và đây mới là con quái vật. Lãi tính mỗi ngày, cộng dồn, bắt đầu từ ngày đáng lẽ bạn phải đóng, chứ không phải ngày bạn bị bắt Bạn cũng thấy đấy, tax scam có thể kéo dài hàng chục năm, sau đó IRS mới gõ cửa, thì cái đồng hồ lãi đó đã chạy mấy năm rồi. Hiện giờ khoảng 7%/năm, cộng dồn mỗi ngày, KHÔNG có mức trần.

— Và nếu bạn biết mà vẫn làm: bạn có thể bị truy tố hình sự. Không phải ai cũng đi tù, nhưng cánh cửa đó luôn mở.

Một cái bill thuế như vậy có thể phình lên gần 50% chỉ trong một năm, vì phạt với lãi chồng lên nhau.

Người siêu giàu thật sự hầu như không đụng tới những trò này. Họ đâu cần. Luật thuế vốn đã có sẵn cách hợp pháp cho họ: khấu hao, lỗ, vay trên tài sản. Toàn đồ thật, không cần gian lận.

Còn số ít người giàu lỡ dại đụng vào những cái bất hợp pháp? Ngay lúc này họ đang è cổ hầu tòa, thuê nguyên đội luật sư, cãi nhau với IRS kéo dài mấy năm trời.

Nên bạn tự hỏi bản thân một câu thiệt lòng nè: cái trận chiến đó — trận chiến mà những tay tỷ phú đang đánh với cả đội luật sư — bạn có kham nổi không? Họ có tiền dàn xếp. Có luật sư đỡ đòn. Có thời gian. Còn bạn? Bạn có tiệm sáng mai phải mở, có con phải lo, còn cái bill thuế của IRS thì chạy lãi mỗi ngày. Bạn không đánh trận đó được đâu — và bọn bán "chiến lược" biết rõ điều đó, và chúng không quan tâm.

Cho nên bài học là: đừng bao giờ "mượn tiền" của IRS. Bạn không kham nổi.

Khi bạn trốn thuế, bạn tưởng bạn tiết kiệm. Không. Bạn đang vay một món nợ — mà chủ nợ là IRS. Và đó là chủ nợ tệ nhất nước Mỹ: lãi chạy mỗi ngày, tính ngược lại từ nhiều năm trước, không trần, cộng thêm 75% tiền phạt, không thể khai phá sản, có thể cấm bay, kéo nhà. Không ngân hàng nào trên đời cho vay kiểu đó. Mà bạn còn không hề đồng ý vay — người bán "chiến lược" đã ký giùm bạn món nợ đó.

Nghe quá ĐÃ để là thiệt, thì gần như chắc chắn là BẪY.

📌 Nguồn: Bộ Tư pháp Mỹ (DOJ) — vụ United States v. Larry Conner, cập nhật 13/8/2026. IRS Criminal Investigation điều tra. "Abusive trust arrangements" nằm trong danh sách lừa đảo thuế của IRS.

https://www.justice.gov/opa/pr/tax-shelter-promoter-pleads-guilty-conspiring-defraud-irs

⚠️ Thông tin chỉ để giáo dục và cảnh báo cộng đồng, không phải tư vấn thuế/pháp lý cho trường hợp cụ thể. Hãy hỏi CPA hoặc luật sư có giấy phép trước khi quyết định.

For educational and community-awareness purposes only. Not tax, legal, or investment advice. Consult a licensed CPA or attorney about your specific situation.

08/12/2026

Cùng Là LLC, Tại Sao Người Đóng Thuế Ít – Người Đóng Thuế Nhiều?

Hai công ty LLC có cùng doanh thu, cùng chi phí và cùng lợi nhuận — nhưng số thuế cuối cùng có thể khác nhau.

Disclaimer: Nội dung trong video chỉ nhằm mục đích cung cấp thông tin chung, không phải là tư vấn thuế, pháp lý, kế toán hoặc tài chính dành cho bất kỳ cá nhân hay doanh nghiệp cụ thể nào. Anh/chị nên tham khảo ý kiến của CPA hoặc chuyên gia thuế có chuyên môn trước khi đưa ra bất kỳ quyết định nào liên quan đến tình hình thuế của mình.

08/09/2026

Đừng làm ăn chung ở Mỹ, nếu chưa có tờ giấy này.

Lúc bắt đầu làm ăn chung ai cũng vui vẻ, sao cũng được. Tin nhau mà, giấy tờ chi cho rườm rà.

Rồi doanh nghiệp có tiền. Hoặc hết tiền. Lúc đó mới phát hiện: không ai biết ai được bao nhiêu, ai phải trả cho ai. Người muốn rút thì đòi nguyên vốn. Người ở lại gồng muốn gãy lưng.

Sau đó cùng nhau ra tòa. Tiền luật sư vài chục ngàn — chỉ vì tiếc vài ngàn cho một tờ giấy ngay từ đầu.

Operating agreement không phải để đề phòng người làm ăn chung. Nó để giữ mối quan hệ đó còn nguyên — khi tiền bạc rối lên.

Disclaimer: Nội dung mang tính thông tin chung, không phải lời khuyên pháp lý hay thuế cho trường hợp riêng của bất cứ cá nhân hay doanh nghiệp nào.

Đây là post cuối cùng của mình về chuyện tiệm nails.W2 hay 1099: ngoài kia đã có quá trời bài, quá trời video, quá trời ...
07/11/2026

Đây là post cuối cùng của mình về chuyện tiệm nails.

W2 hay 1099: ngoài kia đã có quá trời bài, quá trời video, quá trời tranh cãi. Mình không muốn thêm tiếng ồn vào mạng xã hội.

Khi sự việc vừa nổ ra, mình đã ngồi xuống, phân tích ra từng con số, để bạn xem: chọn 1099 chủ hay thợ đỡ được bao nhiêu tiền, chọn W2 chủ hay thợ tốn thêm bao nhiêu. Mình đã có sẵn hết để lên bài.

Và rồi mình XÓA. Vì nó vô nghĩa.

Giả sử bài toán nghiêng về 1099. Vậy có nghĩa là bạn chọn 1099 hả? KHÔNG.

Đây là chỗ mà nhiều người trong cộng đồng mình hiểu sai, và cũng là chỗ làm chủ tiệm ăn đòn khi bị audit:

Phân loại thợ không phải là cái bạn CHỌN. Nó là cái người ta THẬT SỰ LÀ.

Substance over Form. Bản chất quyết định chứ không phải tờ giấy.

Ừ, thì trả 1099 cho thợ thì chủ tiệm nhẹ hơn: khỏi đóng phần payroll tax của chủ, khỏi lo workers' comp, khỏi rườm rà payroll. Trên bài toán thì nó rẻ hơn thật. Nhưng cái rẻ đó chỉ rẻ khi họ đúng là 1099. Còn nếu bản chất họ là employee (nhân viên) mà bạn để 1099 — tới lúc bị reclassify, bạn è cổ trả back taxes cộng penalty, mắc gấp mấy lần cái bạn tưởng mình tiết kiệm. Cái bài toán ban đầu nghiêng về 1099 để làm gì, khi rủi ro nằm ở chỗ hoàn toàn khác?

Bạn đưa cho thợ tờ 1099 cuối năm, cái đó không biến họ thành 1099. Mình chấp bạn có luôn cái hợp đồng 1099 đàng hoàng, loại hợp đồng mà bạn phải trả vài ngàn dollars thuê luật sư viết. IRS với Bộ Lao Động xem tờ hợp đồng đó vô nghĩa nếu bản chất công việc là employee. Nếu suốt năm bạn xếp lịch cho họ, bạn nói họ làm giờ nào, bạn kiểm soát cách họ làm, bạn cung cấp đồ nghề, khách trả tiền cho tiệm rồi tiệm chia lại cho họ... thì trên giấy tờ ghi gì cũng vô nghĩa — họ là employee.

IRS nhìn ba thứ: bạn có quyền kiểm soát việc họ làm và cách họ làm không (behavioral), bạn có kiểm soát mặt tài chính không (financial), và mối quan hệ giữa hai bên là gì (relationship). Trái cam không thể nào là trái táo dù người bán cắm một cái bảng TÁO to đùng ở quầy bán hàng.

Và đây, IRS ra nguyên cái publication này bằng tiếng Việt cho ngành làm đẹp. Không phải mình dịch, không phải nguồn của ai khác, chính IRS dịch. Cho nên cái câu 'tôi hổng hiểu tiếng Anh' không còn xài được nữa.

https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/p4902v.pdf

À, mà nói tới đây mình biết thế nào cũng có người nói: "Mấy CPA cứ hô hào W2 để bán dịch vụ payroll ăn tiền chứ gì."

Mình không biết những firm khác ra sao, nhưng ở chỗ mình, payroll là dịch vụ lời ít nhất. Thiệt đó. Trách nhiệm thì cao, làm hoài làm miết mỗi kỳ lương, mà phí thì thấp. Mình không nhận làm payroll không đâu, chỉ làm add-on cho khách có dịch vụ trọn gói, hoặc khách khai thuế cuối năm với mình thôi. Nói thẳng ra: mình không khoái payroll. Vậy đó. Cho nên nếu mình nói bạn nên trả W2 cho thợ, thì không phải để bán cái gì cho bạn hết, mà tại luật nó như vậy.

---------------

Còn chuyện tiền TIP: thợ nhận tip tiền mặt, khách đưa trực tiếp — vẫn phải khai. Tất cả tiền tip đều phải chạy qua payroll khi đưa lương cho nhân viên.
"Ủa nhưng năm nay có No Tax on Tips mà?"

Đúng. Thợ được trừ tới $25,000 tiền tip khi khai thuế (từ 2025 tới 2028). Nhưng đây là điều nhiều người không hiểu: cái đó chỉ trừ thuế thu nhập thôi. Tiền tip vẫn phải đóng thuế Social Security với Medicare như thường. Luật không thay đổi thuế payroll. Cho nên tip vẫn phải chạy qua sổ sách, không né được.

Có lẽ đọc đến đây thì chủ tiệm sẽ thốt lên: "Trời ơi làm sao tui biết thợ nhận tip tiền mặt bao nhiêu? Lỡ khi họ không thành thật khai báo thì sao?"
Nếu thợ khai gian tip của họ hay cố ý không cho chủ tiệm biết, đó là chuyện của họ. Trách nhiệm khai tip là của người thợ, rõ ràng như ban ngày.
Việc của chủ tiệm là: nói cho thợ biết trách nhiệm của họ, và bản thân chủ tiệm làm đúng luật. Bạn đã làm hết sức mình, giữ sổ sách, giữ audit trail đàng hoàng, thì bạn được bảo vệ. Nếu thợ chọn đánh lừa hệ thống thuế, người chịu là người thợ, không phải người chủ.

Đó là lý do mình làm việc khác với mấy chỗ chỉ điền tờ thuế cho bạn cuối năm rồi thôi. Khách có dịch vụ kế toán và thuế trọn gói của mình được hỏi, được hướng dẫn suốt cả năm. Vì cái an toàn thật sự không nằm ở tháng Ba và tháng Tư — nó nằm ở việc bạn làm đúng từng tháng, giữ được audit trail, để lỡ bị hỏi tới thì có cái mà đưa ra.

Và mình nói luôn điều này, hy vọng bạn nhớ mãi: đừng tin ai nói trên mạng một cách mù quáng — kể cả mình. Cái mình đưa bạn hôm nay là link từ chính IRS. Bạn tự đọc, tự kiểm chứng. Một người làm nghề thật sự sẽ không sợ bạn đi kiểm tra lại lời họ nói.

Chuyện về nails mình xin chính thức khép lại ở đây.

Source: (Nguồn cho phần phân loại thợ và khai tip)
https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/p4902v.pdf

‐----------------------

Disclaimer: Bài này chỉ mang tính chia sẻ kiến thức chung, không phải tư vấn thuế cho tình huống riêng của bạn. Đọc bài này không tạo ra quan hệ khách hàng — CPA. Mình chỉ chính thức là CPA của bạn khi hai bên đã ký engagement letter. Yes, mỗi người khách khai thuế đều cần ký engagement letter. Mỗi tình huống tài chính mỗi khác, cái đúng với người này chưa chắc đúng với người kia. Trước khi áp dụng bất kỳ chiến lược nào trong bài, nói chuyện với CPA hoặc chuyên gia thuế của riêng bạn để xem có phù hợp với hồ sơ của bạn không.

Address

1000 Northbrook Drive
Trevose, PA
19053

Opening Hours

Monday 9:30am - 6pm
Tuesday 9:30am - 6pm
Wednesday 9:30am - 6pm
Thursday 9:30am - 6pm
Friday 9:30am - 6pm
Saturday 3pm - 6pm

Alerts

Be the first to know and let us send you an email when Lan Huynh, CPA posts news and promotions. Your email address will not be used for any other purpose, and you can unsubscribe at any time.

Contact The Business

Send a message to Lan Huynh, CPA:

Shortcuts

Share