Alfred-資產管理【高淨值服務、金融顧問培訓】

她 105 歲過世
要捐的 1 億美元
被親兒子改了 3 次

紐約名媛 Brooke Astor
原本要捐給博物館等慈善的款項
被三份遺囑修正附件改了向
第三份的簽名 後經法院判定為偽造

2002 遺囑下兒子原可分 ≈ 3,100 萬
2012 和解後實得 1,450 萬

常被低估的一道防線
不是律師、不是會計
是 2006 那年 孫子向法院遞出的監護聲請

設信託 看的不是設了沒
是修改權、受託權、任命權
分屬幾個獨立角色

📩 填寫表單預約家族架構盤點
#信託 #遺產規劃

她沒拿到錢
卻背了 5,735 萬遺產稅單

一名未成年非婚生子女
概括承受了一場與其無關的婚姻財產移轉
這是 113 年憲判字第 11 號真實案件

四個動作推到 5,735 萬稅單前
▸ 105/6 父親將股票贈與配偶（淨值約 3 億）
▸ 106/12 父親過世，落入死亡前 2 年區間
▸ 配偶與 3 名婚生子女全數拋棄繼承
▸ 唯一概括承受人收到 5,735 萬稅單

2024/10/28 憲法法庭認定 §15 第 1 項第 1 款違憲
理由是平等權、財產權、量能課稅原則

但要注意三件事
▸ 過渡辦法 2024/10 已即刻生效，類似案件可援用
▸ 修法草案 2026/1/22 才預告，立法院尚未通過
▸ 「以受贈財產為限」是修正草案的方向，不是現行法

跨代規劃常被忽略的，是這三條
▸ 擬制遺產的 2 年時間軸
▸ 信託與壽險的合法隔離
▸ 拋棄繼承前先評估自身比例稅負

#擬制遺產 #遺產稅 #憲法法庭 #信託

過世 450 天
兩處信義豪宅合計約 6.5 億，還在自己名下

一場跨境婚姻、兩岸前後夫
兩名未成年子女
加上一份沒寫下來的遺囑
這就是教科書級的卡關現場

媒體說「三方爭遺產」
但法律上其實是
配偶＋兩名子女平均分（民法 §1138）
母親是第二順位、無前順位才有份
前夫本人非繼承人，僅作為法定監護人代管子女應繼分

跨境婚姻常被忽略的，是這三道牆
▸ 剩餘財產分配請求權（§1030-1）容易被低估的配偶權
▸ 信託只能「生前」設立，身故後較難補上
▸ §67 與雙重課稅，跨境繼承的潛在稅務暗雷

家有跨國婚姻、未成年子女、海外資產
任一條成立，架構就該被重新檢視

不是擔心的事
是該檢視的事

#跨境繼承 #高淨值資產 #信託 #剩餘財產分配 #遺產規劃

黃仁勳 1,871 億美元
逾 95% 押注 NVDA 一檔
2025 全年卻減持約 29 億美元

不是看壞 是規則化

SEC Rule 10b5-1
讓賣股從情緒搬到規則
預設書面計畫 + 90 天等待 + 機械化執行

▍ 給 HNW 集中持股者

01 規則化減持（10b5-1 / 處分計畫）
02 多年度節奏（5–10 年分散）
03 多載體持有（信託 + 家族 LP）
04 減暴露 不減控制權

#集中風險

市價十億的資產
課稅基礎卻只剩三億

這不是稅務漏洞
是制度本來就這樣設計
懂的人，把它變成傳承工具

▍ 有沒有規劃 差一個億

未規劃｜資產全額進入稅基，最高 20% 遺產稅
有規劃｜創造對等負債抵銷，帳面趨近於零

同樣十億，兩種結局
差的不是運氣，是架構

▍ 為什麼有錢人都要先借錢

01 合法降稅｜負債扣減淨值，重塑稅基
02 打造流動性｜死掉的不動產變成活資金
03 全球調度｜海外帳戶就緒，48 小時動用
04 防範地面師｜抵押權在銀行手上，詐騙集團碰不到你的產權

▍ 內保外貸 高淨值的標配架構

境內設押 → 境外放款
全程無跨境匯款紀錄
國內負債合法扣抵
海外資金隱形化

傳承淨值 = 資產 － 負債
公式很簡單
會用的人，不到一成

節稅只是起點
資產韌性才是真正的終局

📩 私訊預約一對一諮詢
#稅務規劃 #內保外貸

資產十億，卻連一棟房都不敢買？

這不是故事，是我見過太多高淨值客戶的真實處境。

他們不是沒錢，而是——
❌ 買了，怕觸發國稅局的「資產所得不匹配」警報
❌ 不動，稅務侵蝕＋通膨稀釋每年吃掉 3~5%
❌ 傳給下一代，遺產稅＋房地合一稅直接砍一半

一般人追報酬率，高淨值人士追的是「不折損」。
這是兩個完全不同的遊戲。

✅ 個人綜合所得稅：最高 40%
✅ 股利所得稅：28%
✅ 房地合一稅：20~45%
✅ 遺產稅：10~20%
✅ 未分配盈餘稅：5%
✅ 營所稅：20%

六把剪刀，把你的資產剪到見骨。

真正的資產管理，不是幫你買什麼，
而是幫你建「結構安全性」——
稅務、流動性、傳承，三道防火牆。

這不是司法不公，而是你對「資產屬性」的認知落差

為什麼富人公司倒閉、負債累累，家人卻依然能住豪宅、開豪車？

#資產配置 #財富管理 #信託 #家族辦公室 #資產保全 #稅務規劃 #不可撤銷信託 #保險避債 #台抗大字第897號 #強制執行 #債務處理 #風險管理 #財商 #投資理財 #境外公司 #資產隔離 #富人思維 #法律知識 #財經乾貨

從小學打工到協助處理百億級別資產
我是子旭，也是 Alfred

如果要用一句話形容我的前30年
那大概是：「為了生存，我什麼都做過。」
因為家裡的債務問題，我的童年體驗到更多職場
從國小開始，我的身影就出現在各種打工場合
餐飲、代工、藝術、公關、獵頭、甚至是公益團體…
我像個海綿一樣，在十幾個產業裡摸爬滾打

📍接觸金融找到歸屬
後來，我進入上海財經大學修習企管學程
之後進入花旗銀行實習
那些日子讓我確信：
商業與金融，是我能燃燒熱情一輩子的戰場

📍 為什麼我更偏好毫無保留地分享？
現在的身份，融合了獨立財務顧問與教育者的角色
在海濣，我面對的是數千萬至百億級別的資產挑戰

很多為保護自己的競爭力常對核心技術藏私
但我的原則是：「不怕教學，因為我自己也不斷在升級。」

我相信知識在流動時會更有價值
把我的實戰功力跟有緣的朋友們相互交流成長
這會迫使我再去挖掘更深層的知識、解決更難的問題
讓我和身邊的人一起變強

我深信這是一個打團體戰的時代
分享，也為了吸引更多有實力、有想法的朋友
如果你也相信專業價值，不想單打獨鬥
歡迎在留言區打個招呼
或私訊我聊聊你的想法
讓我們一起變強！