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¿Qué está buscando el SAT durante las visitas de verificación a las Actividades Vulnerables? ⚠️

En esta Parte II analizaremos las principales tendencias en la verificación de las Actividades Vulnerables por parte del SAT, los aspectos que están tomando mayor relevancia y qué deben considerar los sujetos obligados para prevenir incumplimientos y sanciones en materia de PLD/FT.

Sigue la transmisión EN VIVO 🔴 dados clic en este enlace 👉🏼 https://www.facebook.com/share/1cXJK2J1Fb/

🎙️ Conduce: Lic. Raúl Díaz
🗓️ Miércoles 26 de agosto 2026
⏰ En punto de las 17hrs (hora centro)

Escuchen a nuestro Socio Lic. Raúl Díaz ex Administrador Central de Actividades Vulnerables del SAT sobre la tendencias en la verificación de Actividades Vulnerables.

https://youtu.be/J6bi03gvnKI?si=Ggkg-lGjHPvOnbi_

Para los sujetos obligados que realizan Actividades Vulnerables ponemos a su disposición nuestras soluciones ante las nuevas disposiciones de la Reglas de Carácter General que deberán de implementar dentro su organización.

www.zcdasesorespld.com / 5554485808

Nueve capítulos nuevos y más de 60 artículos modificados. Una auditoría anual que antes no existía.

El 7 de agosto de 2026 el Diario Oficial publicó el Acuerdo 115/2026, que reforma las Reglas de Carácter General de la LFPIORPI. Desde ZCD & Asociados compartimos un análisis técnico de lo que cambia y de los plazos que ya empezaron a correr.

https://dof.gob.mx/nota_detalle.php?codigo=5795797&fecha=07/08/2026 .tab=0

Lo esencial:

📘 Se incorpora formalmente el enfoque basado en riesgos, con metodología propia, revisión anual y conservación por diez años.

📘 Se establece la auditoría anual obligatoria. El dictamen debe entregarse a más tardar el último día hábil de marzo y conservarse cinco años.

📘 Se precisa la identificación del beneficiario controlador mediante un orden de prelación obligatorio, documentado y actualizado durante toda la relación de negocios.

📘 Se regulan por primera vez el alta y registro de fideicomisos y otras figuras jurídicas que realizan Actividades Vulnerables.

Calendario clave: vigencia el 30 de noviembre de 2026; obligaciones sustantivas desde el 1 de marzo de 2027; mecanismos automatizados al 1 de junio de 2027; primer periodo de auditoría, ejercicio 2028.

Análisis completo en el carrusel 👇

El 22 de julio de 2026 en la Ciudad de México se publicó el decreto que adiciona el artículo 231 Bis a su Código Penal.

A partir de ahora, el engaño digital tiene un tipo penal específico y p***s de 3 a 6 años de prisión.

En ZCD & Asociados analizamos qué castiga realmente esta reforma, qué NO encuadra en ella, y por qué un simple phishing dejó de ser únicamente un incidente de TI para convertirse en un tema de gobierno corporativo.

📌 Qué encontrarás en este análisis:
• Los tres elementos que integran el delito
• Las p***s y sus agravantes
• Las zonas grises que aún deberán resolver Fiscalía y tribunales
• Por qué esto ya es responsabilidad de compliance, no solo de TI

Desliza para el análisis completo →
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¿Sabrías cómo actuar si la autoridad realiza una visita de verificación a tu Actividad Vulnerable? ⚠️

En este programa, el Lic. Raúl Díaz explicará cómo se desarrolla una visita de verificación, qué puede requerir la autoridad y cómo prepararte para atenderla correctamente.

Sigue la transmisión 🔴EN VIVO aquí 👉🏼 https://www.facebook.com/share/193bF6tJ7T/

🎙️ Conduce: Lic. Raúl Díaz
📅 Miércoles 29 de julio 2026
⏰ En punto de las 17:00 hrs (hora centro)

La posible compra de La Casa de Toño por Grupo Gigante no solo implica adquirir 81 restaurantes, también supone asumir una marca, sus flujos, contratos, contingencias y riesgos acumulados.

En una operación de esta magnitud, la debida diligencia es clave para validar la valuación, detectar pasivos ocultos y confirmar si el crecimiento proyectado realmente puede sostenerse.

También debe responder preguntas concretas:

1. ¿El EBITDA es sostenible o depende de ajustes extraordinarios?
2.¿La cadena de suministro y los proveedores críticos soportan el crecimiento?
3. ¿Existen controles adecuados sobre terceros, pagos, partes relacionadas y beneficiarios controladores?

¿Qué puede enseñarle una investigación al fútbol profesional sobre prevención de lavado de dinero y compliance?

La reciente investigación relacionada con la Federación Argentina de Fútbol trasciende el ámbito deportivo. Desde una perspectiva de Prevención de Lavado de Dinero (PLD) y Compliance, el caso pone sobre la mesa temas que cualquier organización debería analizar:

✔️ Contratación y justificación económica de intermediarios.
✔️ Debida diligencia de terceros y proveedores.
✔️ Beneficiario controlador y estructuras corporativas.
✔️ Trazabilidad documental de los servicios contratados.
✔️ Gobierno corporativo y supervisión de operaciones de alto riesgo.

Es importante señalar que una investigación no implica automáticamente responsabilidad ni la comisión de un delito. Sin embargo, sí evidencia cómo determinadas estructuras de negocio pueden generar alertas que requieren controles internos robustos y documentación suficiente para acreditar la legitimidad de las operaciones.

📌 ¿Consideras que las organizaciones deportivas deberían estar sujetas a mayores estándares de compliance y transparencia?

El beneficiario Controlador en Materia Fiscal es una de las nuevas obligaciones que pocas organizaciones tienen implementadas y que deben formar parte de su contabilidad.

En este video explicaremos dicha figura en materia fiscal.

Beneficiario Controlador en Materia Fiscal en México El beneficiario controlador en México es una figura clave en materi...

¿Sabías que los agentes aduanales son sujetos obligados bajo la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI)?

Esto significa que tienen obligaciones específicas de Prevención de Lavado de Dinero (PLD) que van más allá de la operación aduanera diaria. El incumplimiento puede resultar en multas de hasta 100,000 días de salario mínimo, suspensión de la patente aduanal, e incluso responsabilidad penal.

En ZCD preparamos esta guía especializada con las 5 obligaciones que toda agencia aduanal y empresa de comercio exterior debe tener vigentes en 2026:

1. Identificación del cliente (KYC) completa
2. Manual PLD actualizado
3. Oficial de Cumplimiento designado ante la SHCP
4. Reportes a la UIF en tiempo y forma
5. Capacitación continua documentada

¿Tu agencia ya está en cumplimiento total? Contáctanos para un diagnóstico especializado.

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