FinContext LTD

𝑪𝒖𝒎 𝒓𝒆𝒕𝒓𝒂𝒈𝒆𝒎 𝒃𝒂𝒏𝒊𝒊 𝒅𝒊𝒏 𝒄𝒐𝒎𝒑𝒂𝒏𝒊𝒆?
📣💸💸💸

Când ai o afacere, decizia privind cm să te plătești nu înseamnă doar să îți pui banii în buzunar, ci și să fii eficient din punct de vedere fiscal! Iată cele trei modalități principale:

👉 1. 𝐒𝐚𝐥𝐚𝐫𝐢𝐮 𝐏𝐀𝐘𝐄 – Ca angajat, îți plătești un salariu fix.
✅ Deductibil fiscal pentru compania ta.
✅ Ajută la eligibilitatea pentru mortgage și pensie.
❌ Supus Impozitului pe venit și National Insurance.

👉 2. 𝐃𝐢𝐯𝐢𝐝𝐞𝐧𝐝𝐞 – O parte din profitul companiei după impozitare.
✅ Rată de impozitare mai mică decât salariul.
✅ Nu trebuie să plătești National Insurance.
❌ Poți plăti doar dacă compania are profit.
❌ Nu este deductibil fiscal pentru afacere.

👉 3. 𝐃𝐢𝐫𝐞𝐜𝐭𝐨𝐫'𝐬 𝐋𝐨𝐚𝐧 – Împrumut din partea companiei.
✅ Acces rapid la numerar
❌ Trebuie să îl rambursezi în termen de 9 luni pentru a evita taxe suplimentare!

Deci, care este combinația optimă? 🤔
Cei mai mulți proprietari de afaceri din Marea Britanie aleg un salariu mic+dividende pentru eficiență fiscală.
✅ Salariu de £12,570 (alocație scutită de taxe)
✅ Dividende suplimentare (rate de impozitare mai mici)

💡 Exemplu pentru venit total de £50,000:
1. 𝐂𝐚 𝐬𝐚𝐥𝐚𝐫𝐢𝐮: ❌ Plătești £11,977 în taxe și NI contribuții. 🪙 Venit net: £38,022
2. 𝐂𝐚 𝐬𝐚𝐥𝐚𝐫𝐢𝐮 + 𝐝𝐢𝐯𝐢𝐝𝐞𝐧𝐝𝐞: ✅ Plătești doar £3,231 în taxe! 💸 Venit net: £46,768 Asta înseamnă un plus de £8,746 în BUZUNARUL TĂU!

Ai nevoie de mai multe detalii?
☎️ 07826 217271
📧 [email protected]

📢 𝐌𝐚𝐤𝐢𝐧𝐠 𝐓𝐚𝐱 𝐃𝐢𝐠𝐢𝐭𝐚𝐥 pentru 𝐒𝐞𝐥𝐟 𝐄𝐦𝐩𝐥𝐨𝐲𝐞𝐫𝐢 și 𝐋𝐚𝐧𝐝𝐥𝐨𝐫𝐳𝐢.
Ce trebuie să știi!

Making Tax Digital (MTD) pentru Self employers și Landlords care închiriază proprietăți este implementat pentru a simplifica raportarea fiscală, a reduce erorile și a te ajuta să îți gestionezi finanțele mai eficient. Dar ce înseamnă acest lucru pentru tine, ca self employer sau landlord? Hai să o detaliem!

✅ Cui se aplică?
Self employers și Landlords:
👉 Ai declarat în 2024/2025 VENIT peste £50.000? MTD începe în Aprilie 2026.
👉 Ai declarat în 2025/2026 VENIT peste £30.000? MTD obligatoriu din Aprilie 2027.
👉 ATENȚIE!!!: Este vorba despre VENITUL afacerii (Gross Payment), nu despre profit,așa că asigură-te că știi exact unde te afli!

✅ Ce trebuie să faci?
👉 Păstrează înregistrări digitale — nu mai sunt permise evidențele pe hârtie!
👉 Folosește un software compatibil MTD, cm ar fi Xero, Sage, Quiqbooks, FreeAgent, etc.
👉 Trimite raportări 𝒕𝒓𝒊𝒎𝒆𝒔𝒕𝒓𝒊𝒂𝒍𝒆 către HMRC.
👉 Nu ești obligat să achiți impozitul trimestrial, dar va trebui achitat după ce faci declarația finală.

❓Nu ești sigur dacă ești pregătit?
Acum este momentul perfect pentru a-ți revizui procesele contabile! Indiferent dacă ai nevoie de ajutor pentru alegerea software-ului, organizarea registrelor sau înțelegerea noilor reguli, suntem aici pentru a face tranziția fără stres. Te vom pregăti pentru succes sau îți putem oferi un serviciu complet „gata făcut” pentru a elimina complet povara!
Ai nevoie de mai multe detalii?

☎️ 07826 217271
📧 [email protected]

E timpul să devii propriul tău Boss!👊💼
Te ajutăm cu înființarea companiei, evidența lunară, business planul și raportările — tot ce ai nevoie pentru succes!” 🚀
☎ 07826 217271
📧[email protected]

🔴Esti eligibil sa-ti recuperezi taxele platite in plus daca ai lucrat ca Self Employed in Constructii, sau ai fost "employee" pe un TAX CODE gresit în anul financiar 2023-2024.
👉Te ajutăm să recuperezi suma maximă de taxe, rapid și corect!
🟥𝐏𝐫𝐞𝐭 𝐟𝐢𝐱, 𝐟𝐚𝐫𝐚 𝐜𝐨𝐦𝐢𝐬𝐢𝐨𝐧 𝐝𝐢𝐧 𝐭𝐚𝐱𝐞.
🟥𝐏𝐫𝐨𝐜𝐞𝐬𝐚𝐦 𝐝𝐨𝐬𝐚𝐫𝐞 𝐩𝐞 𝐢𝐧𝐭𝐫𝐞𝐠 𝐭𝐞𝐫𝐢𝐭𝐨𝐫𝐢𝐮𝐥 𝐔𝐊
🟥𝐒𝐮𝐧𝐭𝐞𝐦 𝐜𝐨𝐧𝐭𝐚𝐛𝐢𝐥𝐢 𝐚𝐮𝐭𝐨𝐫𝐢𝐳𝐚𝐭𝐢
🟥𝐍𝐮 𝐜𝐞𝐫𝐞𝐦 𝐆𝐚𝐭𝐞𝐰𝐚𝐲 𝐈𝐃 𝐬𝐢 𝐩𝐚𝐫𝐨𝐥𝐚
Contacteaza-ne acum pentru a incepe procesul de recuperare a taxelor:
𝟎𝟕𝟖𝟐𝟔 𝟐𝟏𝟕 𝟐𝟕𝟏
𝐜𝐥𝐢𝐞𝐧𝐭@𝐟𝐢𝐧𝐜𝐨𝐧𝐭𝐞𝐱𝐭.𝐜𝐨.𝐮𝐤

🔴Esti eligibil sa-ti recuperezi taxele platite in plus daca ai lucrat ca Self Employed in Constructii, sau ai fost "employee" pe un TAX CODE gresit în anul financiar 2023-2024.

👉Te ajutăm să recuperezi suma maximă de taxe, rapid și corect!

🟥𝐏𝐫𝐞𝐭 𝐟𝐢𝐱, 𝐟𝐚𝐫𝐚 𝐜𝐨𝐦𝐢𝐬𝐢𝐨𝐧 𝐝𝐢𝐧 𝐭𝐚𝐱𝐞.
🟥𝐏𝐫𝐨𝐜𝐞𝐬𝐚𝐦 𝐝𝐨𝐬𝐚𝐫𝐞 𝐩𝐞 𝐢𝐧𝐭𝐫𝐞𝐠 𝐭𝐞𝐫𝐢𝐭𝐨𝐫𝐢𝐮𝐥 𝐔𝐊
🟥𝐒𝐮𝐧𝐭𝐞𝐦 𝐜𝐨𝐧𝐭𝐚𝐛𝐢𝐥𝐢 𝐚𝐮𝐭𝐨𝐫𝐢𝐳𝐚𝐭𝐢
🟥𝐍𝐮 𝐜𝐞𝐫𝐞𝐦 𝐆𝐚𝐭𝐞𝐰𝐚𝐲 𝐈𝐃 𝐬𝐢 𝐩𝐚𝐫𝐨𝐥𝐚

Contacteaza-ne acum pentru a incepe procesul de recuperare a taxelor:

𝟎𝟕𝟖𝟐𝟔 𝟐𝟏𝟕 𝟐𝟕𝟏
𝐜𝐥𝐢𝐞𝐧𝐭@𝐟𝐢𝐧𝐜𝐨𝐧𝐭𝐞𝐱𝐭.𝐜𝐨.𝐮𝐤

📣Dacă activezi ca 𝐒𝐞𝐥𝐟 𝐄𝐦𝐩𝐥𝐨𝐲𝐞𝐫 ești obligat să prezinți 𝐃𝐞𝐜𝐥𝐚𝐫𝐚ț𝐢𝐚 𝐟𝐢𝐬𝐜𝐚𝐥ă 𝟐𝟐/𝟐𝟑 pană la 31 ianuarie 2024, altfel riști să primești penalități.

✒Vă putem ajuta cu depunerea declarației fiscale la timp și evitarea amenzilor și penalităților de către HMRC.

☎️ Nu ezita să ne dai un mesaj sau un apel
0782 621 72 71
[email protected]

📣Ai 𝐔𝐓𝐑 și ești 𝐒𝐞𝐥𝐟 𝐄𝐦𝐩𝐥𝐨𝐲𝐞𝐫? Ești obligat să prezinți 𝐓𝐚𝐱 𝐑𝐞𝐭𝐮𝐫𝐧 𝟐𝟐/𝟐𝟑 pană la 31 ianuarie 2024, altfel riști să primești penalități de la 100£ pană la 1000£.

✒Suntem agenți autorizați și te putem ajuta cu depunerea declarației fiscale la timp și evitarea amenzilor și penalităților de către HMRC.

☎Te așteptăm cu un mesaj sau un sunet.

⚠️Răspunsul scurt este 𝐍𝐔, dar...

🔷 În cazul în care ești un 𝒂𝒏𝒈𝒂𝒋𝒂𝒕 𝒇𝒖𝒍𝒍 𝒕𝒊𝒎𝒆 și veniturile tale sunt complet impozitate la sursă prin intermediul sistemului Pay As You Earn (PAYE) de către angajatorul tău, de obicei nu ar trebui să completezi o declarație de impozitare Self-Assessment.

🔷 Cu toate acestea, angajații din Marea Britanie pot avea nevoie să completeze o declarație de impozitare Self-Assessment la HMRC dacă îndeplinesc anumite criterii:

🟢 UTR-ul activ. Chiar dacă nu activezi ca self employer dar ai UTRul activ, e necesar să declari că ai avut venituri doar din employment, iar self employment a fost zero.

🟢 Venituri suplimentare: Dacă angajatul are venituri care nu sunt impozitate prin intermediul sistemului PAYE, cm ar fi veniturile din activități independente, chirii sau dividende, s-ar putea să fie nevoie să declare aceste venituri prin intermediul declarației Self-Assessment.

🟢 Venituri ridicate: Dacă venitul angajatului depășește o anumită limită (100,000£), este obligat să completeze o declarație Self-Assessment. Aceasta poate include persoane cu venituri din mai multe surse sau persoane cu salarii mari.

🟢 Deduceri sau alocații fiscale: Unii angajați ar putea avea nevoie să solicite deduceri sau alocații fiscale care nu sunt luate în considerare automat în cadrul reținerilor lor regulate de impozite PAYE.

🟢 Directori de companii: Directorii de companii ar putea fi nevoiți să completeze o declarație de impozitare Self-Assessment dacă obțin venituri din surse altele decât salariul și reținerile PAYE.

🟢 Venituri sau câștiguri din străinătate: Dacă angajatul are venituri sau câștiguri din surse străine, s-ar putea să fie necesar să le declare într-o declarație Self-Assessment.

🟢 Beneficii sau cheltuieli impozabile: Dacă angajatul a primit beneficii sau cheltuieli impozabile care nu sunt acoperite în totalitate de către angajator, acestea ar putea trebui raportate într-o declarație Self-Assessment.

⚠️ Este important de remarcat faptul că necesitatea declarației Self-Assessment depinde de circumstanțele individuale și complexitatea situației fiscale a fiecărei persoane. De obicei, HMRC trimite notificări persoanelor pe care le consideră că ar trebui să completeze o declarație de impozitare Self-Assessment. Cu toate acestea, responsabilitatea revine individului de a determina dacă trebuie să depună o astfel de declarație și să o facă până la data limită specificată de HMRC.

⚠️The short answer is 𝐍𝐎, but ...

🔷 If you are a 𝒇𝒖𝒍𝒍-𝒕𝒊𝒎𝒆 𝒆𝒎𝒑𝒍𝒐𝒚𝒆𝒆 and your income is entirely taxed at source through Pay As You Earn (PAYE) by your employer, you typically would not need to fill in a Self-Assessment tax return.

🔷 However, employees in the UK may need to make a self-assessment on HMRC if they meet certain criteria:

🟢 𝐀𝐝𝐝𝐢𝐭𝐢𝐨𝐧𝐚𝐥 𝐈𝐧𝐜𝐨𝐦𝐞: If the employee has income that isn't taxed at source through PAYE, such as income from self-employment, rental income, or dividends, they may need to report this additional income through self-assessment.

🟢 𝐇𝐢𝐠𝐡-𝐈𝐧𝐜𝐨𝐦𝐞 𝐄𝐚𝐫𝐧𝐞𝐫𝐬: If the employee's income is above 100.000£, they must complete a self-assessment. This can include individuals with income from various sources or those with high salaries.

🟢 𝐂𝐥𝐚𝐢𝐦𝐢𝐧𝐠 𝐓𝐚𝐱 𝐑𝐞𝐥𝐢𝐞𝐟𝐬 𝐨𝐫 𝐀𝐥𝐥𝐨𝐰𝐚𝐧𝐜𝐞𝐬: Some individuals may need to claim tax reliefs or allowances that aren't automatically accounted for through their regular PAYE tax deductions by their employer.

🟢 𝐂𝐨𝐦𝐩𝐚𝐧𝐲 𝐃𝐢𝐫𝐞𝐜𝐭𝐨𝐫𝐬: Directors of companies may need to complete a self-assessment tax return if they receive income from sources other than their salary and PAYE.

🟢 𝐅𝐨𝐫𝐞𝐢𝐠𝐧 𝐈𝐧𝐜𝐨𝐦𝐞 𝐨𝐫 𝐆𝐚𝐢𝐧𝐬: If the employee has income or gains from foreign sources, they may need to declare these in a self-assessment tax return.
Taxable Benefits or Expenses: If the employee has received taxable benefits or expenses that are not fully covered by their employer, these may need to be reported in a self-assessment.

⚠️ It's important to note that the need for self-assessment depends on individual circumstances and the complexity of the individual's tax affairs. HMRC typically sends notifications to individuals they believe need to complete a self-assessment tax return. However, it is the responsibility of the individual to determine whether they need to file a self-assessment and to do so by the deadline specified by HMRC.

𝐀𝐜𝐜𝐨𝐮𝐧𝐭𝐢𝐧𝐠 𝐟𝐨𝐫 𝐒𝐞𝐥𝐟 𝐄𝐦𝐩𝐥𝐨𝐲𝐞𝐫𝐬
☎️ 0782 621 72 71
📧[email protected]

🟢 𝐈 𝐚𝐦 𝐂𝐈𝐒 𝐫𝐞𝐠𝐢𝐬𝐭𝐞𝐫𝐞𝐝, 𝐚𝐧𝐝 𝐦𝐲 𝐜𝐨𝐧𝐭𝐫𝐚𝐜𝐭𝐨𝐫 𝐢𝐬 𝐧𝐨𝐭 𝐩𝐫𝐨𝐯𝐢𝐝𝐢𝐧𝐠 𝐦𝐞 𝐰𝐢𝐭𝐡 𝐭𝐡𝐞 𝐏𝐚𝐲𝐬𝐥𝐢𝐩𝐬.

🔹𝑪𝑰𝑺 𝑫𝒆𝒅𝒖𝒄𝒕𝒊𝒐𝒏 𝒔𝒕𝒂𝒕𝒆𝒎𝒆𝒏𝒕𝒔 (𝒐𝒓 𝑷𝒂𝒚𝒔𝒍𝒊𝒑𝒔) are receipts or written proofs of the tax deductions that contractors subtract from their subcontractors payments, given to subcontractors within 14 days at every conclusion of the tax month. Contractors have a legal obligation to provide their subcontractors with deduction payment status with their CIS statements. HMRC penalizes contractors up to £3,000 when they fail to hand over such records or provide inaccurate information, whether deliberately or negligently.

🟢 𝐇𝐞𝐫𝐞'𝐬 𝐰𝐡𝐲 𝐂𝐈𝐒 𝐏𝐚𝐲𝐬𝐥𝐢𝐩 𝐢𝐬 𝐢𝐦𝐩𝐨𝐫𝐭𝐚𝐧𝐭:

🔹𝑻𝒂𝒙 𝑪𝒐𝒎𝒑𝒍𝒊𝒂𝒏𝒄𝒆: CIS statements are a great help whether you are a contractor or a subcontractor, especially when HMRC conducts investigations into your tax situation, proving your compliance.
🔹𝑻𝒓𝒂𝒏𝒔𝒑𝒂𝒓𝒆𝒏𝒄𝒚: The payslip provides a transparent record of the earnings and deductions, making it easier for subcontractors to understand how their payment has been calculated and ensuring they receive the correct amount.
🔹𝑬𝒗𝒊𝒅𝒆𝒏𝒄𝒆 𝒇𝒐𝒓 𝑪𝒍𝒂𝒊𝒎𝒔: CIS payslips serve as proof of income and tax deductions, which can be important for claiming benefits, loans, mortgages, or other financial purposes.

🟢 If your contractor is not providing you with CIS deduction statements as a subcontractor in the UK, it is essential to take appropriate steps to address the situation. Here's what you can do:

🔹𝑪𝒐𝒎𝒎𝒖𝒏𝒊𝒄𝒂𝒕𝒆 𝒘𝒊𝒕𝒉 𝒕𝒉𝒆 𝑪𝒐𝒏𝒕𝒓𝒂𝒄𝒕𝒐𝒓: Start by reaching out to your contractor and politely inquire about the CIS deduction statements. Sometimes, the lack of communication could be unintentional, and they might rectify the situation promptly once you bring it to their attention.
🔹𝑹𝒆𝒒𝒖𝒆𝒔𝒕 𝒕𝒉𝒆 𝒔𝒕𝒂𝒕𝒆𝒎𝒆𝒏𝒕𝒔 𝒊𝒏 𝒘𝒓𝒊𝒕𝒊𝒏𝒈: Make a written request to your contractor for the statements. This way, you create a record of your request and show that you have made an effort to obtain the necessary documentation.
🔹𝑪𝒐𝒏𝒕𝒂𝒄𝒕 𝑯𝑴 𝑹𝒆𝒗𝒆𝒏𝒖𝒆 𝒂𝒏𝒅 𝑪𝒖𝒔𝒕𝒐𝒎𝒔 (𝑯𝑴𝑹𝑪): If the contractor still fails to provide the CIS deduction statements after your request, you can report the issue to HMRC, the UK's tax authority. HMRC takes non-compliance with the Construction Industry Scheme seriously and can investigate the matter.

🟢 𝐂𝐞 𝐞𝐬𝐭𝐞 𝐂𝐈𝐒?
CIS, prescurtare pentru 𝑪𝒐𝒏𝒔𝒕𝒓𝒖𝒄𝒕𝒊𝒐𝒏 𝑰𝒏𝒅𝒖𝒔𝒕𝒓𝒚 𝑺𝒄𝒉𝒆𝒎𝒆, este o schemă HMRC pentru a colecta impozit pe venit pe tot parcursul anului de la cei care efectuează lucrări de construcții.
Prin această schemă contractorii (angajatorii) deduc impozitul în numele lucrătorilor lor (subcontractori) și trimit banii direct către HMRC ca plăți de taxe.
🟢 𝐄𝐬𝐭𝐞 𝐨𝐛𝐥𝐢𝐠𝐚𝐭𝐨𝐫𝐢𝐮 𝐬ă 𝐟𝐢𝐮 î𝐧𝐫𝐞𝐠𝐢𝐬𝐭𝐫𝐚𝐭 𝐂𝐈𝐒?
Pentru contractori (angajatori) înregistrarea este obligatorie. Pentru subcontractori (self-employers) înregistrarea nu este obligatorie, însă asta va determina suma impozitului care v-a fi dedus de către contractor.
Dacă sunteți înregistrat CIS, contractorul va deduce și v-a transfera către HMRC 20% taxe din venitul subontractorului; dacă nu sunteți înregistrat 30%. Aceasta este o diferență destul de mare!
🟢 𝐋𝐚 𝐜𝐞 𝐥𝐮𝐜𝐫ă𝐫𝐢 î𝐧 𝐜𝐨𝐧𝐬𝐭𝐫𝐮𝐜ț𝐢𝐞 𝐬𝐞 𝐫𝐞𝐟𝐞𝐫ă 𝐂𝐈𝐒?
Trebuie să fii înregistrat CIS dacă te regăsești aici:
⚠️Pregătirea șantierului (turnarea fundațiilor și asigurarea lucrărilor de acces)
⚠️Demolare și demontare
⚠️Lucrări de construcție
⚠️Modificări, reparații și decorațiuni
⚠️Instalarea sistemelor de încălzire, electrice, apă și ventilare
⚠️Curățarea interiorului după lucrările de construcție

🟢 𝐂𝐞 𝐝𝐚𝐭𝐞 𝐬𝐮𝐧𝐭 𝐧𝐞𝐜𝐞𝐬𝐚𝐫𝐞 𝐩𝐞𝐧𝐭𝐫𝐮 î𝐧𝐫𝐞𝐠𝐢𝐬𝐭𝐫𝐚𝐫𝐞?
🔷Business name
🔷NINo
🔷UTR
🔷VAT (dacă se aplică)