Karolina Tax Ltd - Ksiegowosc Self Employed i LTD w UK

04/09/2025

‼️Jesteś samozatrudniony albo masz przychód z najmu w UK? Od kwietnia 2026 zmieniają się zasady rozliczeń!

HMRC wprowadza MTD for Income Tax – nowe przepisy obejmą każdego samozatrudnionego lub mającego przychód z najmu, którego przychód wynosi £50,000 rocznie lub więcej.

Co to oznacza w praktyce?
✔ 4 dodatkowe raporty kwartalne
✔ 1 rozliczenie roczne
✔ obowiązek korzystania z oprogramowania zatwierdzonego przez HMRC

💡 Zamiast jednej deklaracji rocznie – aż pięć obowiązkowych zgłoszeń!
Brzmi skomplikowanie? Pomagamy klientom przygotować się do zmian krok po kroku, tak żeby przejście na MTD było bezstresowe.

👉 Napisz do nas na Messenger lub WhatsApp i sprawdź, czy zmiany dotyczą Ciebie.

17/01/2024

Drodzy Klienci,

Przypominamy, że termin rozliczenia Self Assessment za rok podatkowy 2022/2023 mija 31 stycznia 2024 roku.

Jeśli nie rozliczyliście się jeszcze, zachęcamy do skorzystania z naszej pomocy.

Oferujemy profesjonalne rozliczenia Self Assessment, obejmujące:

- przygotowanie deklaracji podatkowych
- weryfikację dokumentów źródłowych
- reprezentację przed HMRC

Zadbamy o to, aby Wasze rozliczenie zostało przygotowane prawidłowo i terminowo, a Wy uniknęliście ewentualnych kar finansowych.

Zapraszamy do kontaktu pod numerem telefonu 07861265391 lub mailowo na adres [email protected]

Pomagamy Polakom w UK prowadzić księgowość bez stresu. Obsługujemy self-employed i spółki LTD: rozliczenia podatkowe, VAT, PAYE, MTD ITSA. Członek IAB – pełna zgodność z AML. Profesjonalna obsługa po polsku i angielsku.

29/10/2023

Czy już rozliczyłeś się z HMRC za rok 2022-23?

Jeśli nie, to czas najwyższy zacząć się tym zajmować!

Termin na złożenie rozliczenia Self Assessment upływa 31 stycznia 2024.

Wiemy, że rozliczenia Self Assessment mogą być trudne i czasochłonne. Dlatego oferujemy nasze usługi rozliczeniowe dla osób prowadzących działalność gospodarczą w UK.

- przygotowanie rozliczenia Self Assessment
- pomoc w uzyskaniu ulg i odliczeń
- reprezentacja przed HMRC

+44 7851 265391
karolinatax.co.uk
[email protected]

27/10/2023

Zalety prowadzenia spółki LTD w Wielkiej Brytanii

Spółka LTD to popularna forma prowadzenia działalności gospodarczej w Wielkiej Brytanii. Jest to spółka z ograniczoną odpowiedzialnością, co oznacza, że ​​odpowiedzialność udziałowców za zobowiązania spółki jest ograniczona do wysokości ich wkładu.

Oto kilka głównych zalet prowadzenia spółki LTD

Ograniczona odpowiedzialność - odpowiedzialność udziałowców za zobowiązania spółki jest ograniczona do wysokości ich wkładu. Oznacza to, że w przypadku upadłości spółki udziałowcy nie ponoszą osobistej odpowiedzialności za jej długi.

Mniejsze obciążenia podatkowe - spółki LTD podlegają niższym stawkom podatkowym niż osoby fizyczne. Stawka podatku Corporation Tax wynosi 19% (profit niższy niż £50,000) lub 25% (profit wyższy niż £50,000).

Zwiększona wiarygodność - spółka LTD jest uważana za bardziej wiarygodną niż jednoosobowa działalność gospodarcza. Może to ułatwić pozyskanie klientów lub dostawców i nawiązanie współpracy z innymi firmami.

Dla kogo spółka LTD jest odpowiednia?

Spółka LTD jest odpowiednia dla każdego, kto chce prowadzić działalność gospodarczą w Wielkiej Brytanii. Jest to szczególnie dobry wybór dla osób, które chcą ograniczyć swoją osobistą odpowiedzialność, obniżyć podatki i zwiększyć wiarygodność swojej firmy.

Przykład 1:

Jan prowadzi jednoosobową działalność gospodarczą w branży budowlanej. W poprzednim roku podatkowym jego firma osiągnęła zysk roczny w wysokości £25,000. Jan jest zaniepokojony, ponieważ prowadzi działalność w branży, w której istnieje ryzyko roszczeń finansowych. W przypadku upadłości firmy Jan będzie musiał zapłacić za jej długi z własnych środków.

W tym przypadku Janowi zaleca się założenie spółki LTD. Spółka LTD ograniczy jego osobistą odpowiedzialność za zobowiązania firmy. W przypadku upadłości spółki Jan nie będzie musiał płacić za jej długi z własnych środków.

Przykład 2:

Marta prowadzi jednoosobową działalność gospodarczą w branży e-commerce. W poprzednim roku podatkowym jej firma osiągnęła zysk roczny w wysokości £25,000. Marta chce pozyskać finansowanie na rozwój swojej firmy.

W tym przypadku Marcie rowniez zaleca się założenie spółki LTD. Spółka LTD jest postrzegana jako bardziej wiarygodna przez instytucje finansowe, co może ułatwić pozyskanie finansowania.

Oczywiście, to tylko dwa przykłady. Decyzja o wyborze formy prowadzenia działalności gospodarczej powinna być podjęta indywidualnie, po przeanalizowaniu wszystkich czynników.

Oto kilka dodatkowych czynników, które należy wziąć pod uwagę przy wyborze formy prowadzenia działalności gospodarczej:

Rozmiar firmy - Spółka LTD jest dobrym rozwiązaniem dla firm o większym rozmiarze lub przychodach.

Ilość pracy - Spółka LTD wymaga więcej formalności niż jednoosobowa działalność gospodarcza.

Koszt - Założenie i prowadzenie spółki LTD wiąże się z pewnymi kosztami.

Jeśli rozważasz założenie spółki LTD, warto skonsultować się z księgowym. Mogą oni pomóc Ci w podjęciu właściwej decyzji i zapewnić Ci wsparcie w zakresie zakładania i prowadzenia spółki.

Nasza firma, Karolina Tax Ltd, specjalizuje się w księgowości dla osób samozatrudnionych w Wielkiej Brytanii. Oferujemy kompleksowe usługi księgowe, obejmujące m.in.:
- prowadzenie księgowości
- rozliczenie z HMRC
- pomoc w uzyskaniu zwrotu podatku
karolinatax.co.uk

Spółka LTD to popularna forma prowadzenia działalności gospodarczej w Wielkiej Brytanii. Jest to spółka z ograniczoną odpowiedzialnością, co oznacza, że ​​odpowiedzialność udziałowców za zobowiązania spółki jest ograniczona do wysokości ich wkładu. Oto kilka głównych zalet p...

16/10/2023

Zalety jednoosobowej działalności gospodarczej w UK

Jednoosobowa działalność gospodarcza, zwana także samozatrudnieniem (self-employment), jest popularną formą prowadzenia biznesu w Wielkiej Brytanii. Oferuje ona szereg zalet, które mogą być atrakcyjne dla osób, które chcą rozpocząć swoją karierę przedsiębiorcy.

Oto kilka z najważniejszych zalet jednoosobowej działalności gospodarczej w UK:

Łatwość założenia i prowadzenia - aby założyć jednoosobową dzi ałalność gospodarczą w UK, wystarczy spełnić kilka podstawowych warunków, takich jak posiadanie numeru ubezpieczenia społecznego (National Insurance Number) i zarejestrowanie się w urzędzie skarbowym (HMRC).

Elastyczność - samozatrudnieni mają dużą swobodę w wyborze godzin pracy i miejsca pracy. Mogą oni również sami ustalać wysokość wynagrodzenia.

Możliwość rozwoju - jednoosobowa działalność gospodarcza może być początkiem budowy większej firmy.

Oczywiście, jednoosobowa działalność gospodarcza wiąże się również z pewnymi wyzwaniami, takimi jak konieczność samodzielnego zarządzania finansami firmy i ponoszenie ryzyka finansowego.

Jeśli rozważasz założenie jednoosobowej działalności gospodarczej w UK, warto skorzystać z pomocy doświadczonego księgowego. Księgowy pomoże Ci w załatwieniu formalności związanych z założeniem firmy i będzie doradzać Ci w kwestiach podatkowych i księgowych.

Prog podatkowy - w Wielkiej Brytanii obowiązuje progresywny system podatkowy, w którym im wyższe dochody, tym wyższa stawka podatku.

W roku podatkowym 2023/2024 obowiązują następujące stawki podatku dochodowego dla samozatrudnionych:

0% dla dochodów do 12 570 GBP
20% dla dochodów od 12 570 do 50 270 GBP
40% dla dochodów powyżej 50 270 GBP do 125 140 GBP
45% dla dochodów powyżej 125 140 GBP

Prog Class 2 - samozatrudnieni w Wielkiej Brytanii są zobowiązani do opłacania składek na ubezpieczenie społeczne. Składki Class 2 są naliczane w wysokości 3,45 GBP tygodniowo i odprowadzane są do HMRC raz w roku, w momencie rozliczenia. Samozatrudnieni mogą być zwolnieni z opłacania składek Class 2, jeśli ich dochody nie przekraczają określonego progu. W roku podatkowym 2023/2024 prog ten wynosi 6725 GBP.

Prog Class 4 - samozatrudnieni, których dochody przekraczają 12570 GBP, są zobowiązani do opłacania składek Class 4 na ubezpieczenie społeczne w wysokości 9% od nadwyżki ponad ten próg. Składki Class 4 są opłacane raz w roku, w momencie rozliczenia.

Podsumowanie:

Jednoosobowa działalność gospodarcza w UK może być atrakcyjną formą prowadzenia biznesu dla osób, które cenią sobie elastyczność i możliwość rozwoju. Warto jednak pamiętać o obowiązkach podatkowych i ubezpieczeniowych, które ciążą na samozatrudnionych.

Nasza firma, Karolina Tax Ltd, specjalizuje się w księgowości dla osób samozatrudnionych w Wielkiej Brytanii. Oferujemy kompleksowe usługi księgowe, obejmujące m.in.:
- prowadzenie księgowości
- rozliczenie z HMRC
- pomoc w uzyskaniu zwrotu podatku

karolinatax.co.uk

Jednoosobowa działalność gospodarcza, zwana także samozatrudnieniem (self-employment), jest popularną formą prowadzenia biznesu w Wielkiej Brytanii. Oferuje ona szereg zalet, które mogą być atrakcyjne dla osób, które chcą rozpocząć swoją karierę przedsiębiorcy. Oto kilka z najważni...

27/09/2023

Rozliczenia Self Assessment w Wielkiej Brytanii

Osoby samozatrudnione w Wielkiej Brytanii są zobowiązane do rozliczenia się z podatku dochodowego. Rozliczenie to nazywa się Self Assessment.

Obowiązek rozliczenia się z Self Assessment mają wszystkie osoby samozatrudnione, które w danym roku podatkowym osiągnęły dochód netto w wysokości co najmniej 1000 GBP.

Obowiązek rejestracji i składania rozliczeń Self Assessment mają również osoby, które w danym roku podatkowym osiągnęły dochód z określonych źródeł, miedzy innymi: działalność gospodarcza, dywidendy czy najem nieruchomości.

Ile trwa rok rozliczeniowy i kiedy trzeba się rozliczyć?

Rok podatkowy w Wielkiej Brytanii trwa od 6 kwietnia do 5 kwietnia następnego roku.

Termin na złożenie zeznania podatkowego Self Assessment to 31 stycznia roku następującego po roku podatkowym.

Na przykład:

Jeśli założyłeś działalność gospodarczą (samozatrudnienie) 10 maja 2023, to pierwszy rok rozliczeniowy, za który musisz się rozliczyć to rok od 06 kwietnia 2023 do 05 kwietnia 2024. Czas na złożenie rozliczenia i zapłatę ewentualnego podatku to 31 stycznia 2025.

Jakie koszta można odliczyć?

Osoby samozatrudnione mogą odliczyć od dochodu koszty związane z prowadzeniem działalności gospodarczej. Do kosztów tych zalicza się m.in.:

- materiały i towary wykorzystywane do produkcji lub sprzedaży towarów lub usług

- koszty wynajmu lub amortyzacji lokalu, w którym jest prowadzona działalność gospodarcza

- koszty energii elektrycznej, wody i gazu wykorzystywanych w działalności gospodarczej

- koszty transportu wykorzystywanego w działalności gospodarczej

- koszty reklamy i promocji

- koszty usług księgowych i prawnych

- koszty szkoleń i kursów podnoszących kwalifikacje zawodowe

- abonament telefoniczny i internetowy

- artykuły biurowe i administracyjne

- srodki trwale i ich amortyzacja, np. laptop

Kwota wolna od podatku?

Kwota wolna od podatku w Wielkiej Brytanii w roku podatkowym 2023/2024 wynosi 12 570 GBP. Oznacza to, że osoby samozatrudnione, których dochód netto nie przekroczył tej kwoty, nie muszą płacić podatku dochodowego.

Kto oprócz osób samozatrudnionych powinien się zarejestrować do Self Assessment i składać rozliczenia?

Oprócz osób samozatrudnionych, obowiązek rejestracji i składania rozliczeń Self Assessment mogą mieć również następujące osoby:

- dyrektorzy spółek LTD

- partnerzy w działalności partnerskiej, tzw. Partnership

- osoby, których łączny dochód podchodzący pod opodatkowanie jest większy niż £100,000

- właściciele nieruchomości wynajmujących je i otrzymujących z tego tytułu wynagrodzenie

- osoby zarabiające na swoich oszczędnościach i inwestycjach

- osoby, które są zobligowane do zapłaty High Income Benefit Charge

- osoby, które otrzymują napiwki i prowizje

- osoby, które posiadają zagraniczny dochód, np. polska emerytura

Więcej informacji na temat rozliczeń osób samozatrudnionych w Wielkiej Brytanii można znaleźć na stronie internetowej HMRC: https://www.gov.uk/self-assessment

Oferta firmy Karolina Tax Ltd

Nasza firma, Karolina Tax Ltd, specjalizuje się w księgowości dla osób samozatrudnionych w Wielkiej Brytanii. Oferujemy kompleksowe usługi księgowe, obejmujące m.in.:

- prowadzenie księgowości

- rozliczenie z HMRC

- pomoc w uzyskaniu zwrotu podatku

karolinatax.co.uk

Osoby samozatrudnione w Wielkiej Brytanii są zobowiązane do rozliczenia się z podatku dochodowego. Rozliczenie to nazywa się Self Assessment. Obowiązek rozliczenia się z Self Assessment mają wszystkie osoby samozatrudnione, które w danym roku podatkowym osiągnęły dochód netto w wysokośc...