DuoFinanz C&W

12/10/2026

🇵🇱🇩🇪 ZATRUDNIASZ FIRMĘ Z POLSKI DO PRAC W NIEMCZECH?

⚠️ Uważaj! Jako zleceniodawca również możesz ponosić odpowiedzialność!

Coraz więcej niemieckich przedsiębiorców współpracuje z polskimi podwykonawcami, szczególnie w branży budowlanej.

Ale czy wiesz, co powinieneś sprawdzić, zanim dopuścisz firmę do pracy i zapłacisz jej fakturę?

📌 1. Freistellungsbescheinigung (§ 48b EStG)

Przy usługach budowlanych sprawdź, czy polska firma posiada ważne zwolnienie z Bauabzugsteuer. Bez niego możesz być zobowiązany do potrącenia 15% należności i przekazania podatku do Finanzamtu. Istnieją ustawowe wyjątki.

📌 2. Zaświadczenia A1

Jeżeli polska firma wysyła pracowników do Niemiec, sprawdź dokumenty potwierdzające właściwy system ubezpieczeń społecznych.

📌 3. Zgłoszenie do Zoll

W zależności od rodzaju prac polski pracodawca może mieć obowiązek zgłoszenia delegowanych pracowników przed rozpoczęciem pracy.

📌 4. SOKA-BAU

W branży budowlanej sprawdź, czy polski podwykonawca podlega obowiązkowi zgłoszenia i odprowadzania składek do SOKA-BAU.

📌 5. Faktura i Reverse Charge (§ 13b UStG)

Nie zakładaj, że każda faktura z Polski jest automatycznie poprawna. Sprawdź, czy podatek VAT powinien zostać rozliczony w Niemczech przez zleceniodawcę.

📌 6. Odpowiedzialność za podwykonawcę

W określonych przypadkach możesz odpowiadać za niezapłacone minimalne wynagrodzenia pracowników lub składki do odpowiedniej kasy urlopowej.

❗ Pamiętaj: fakt, że podwykonawca ma firmę zarejestrowaną w Polsce, nie zwalnia automatycznie z obowiązków wynikających z niemieckich przepisów.

✅ Warto sprawdzić dokumenty i zasady współpracy jeszcze przed rozpoczęciem zlecenia.

📩 DuoFinanz C&W – Buchhaltung & Lohn

Pomagamy polskim przedsiębiorcom w Niemczech w bieżącej księgowości, obsłudze wynagrodzeń i dokumentacji firmowej.

🌐 www.duofinanz.com

05/10/2026

📌 Koniec roku zbliża się szybciej, niż się wydaje.

Jeśli Twój Gewinn za 2026 rok zapowiada się wyższy, warto już teraz sprawdzić, jakie firmowe wydatki i inwestycje i tak planujesz na najbliższe miesiące.

Może to być np.:
✔️ sprzęt i wyposażenie
✔️ narzędzia i maszyny
✔️ oprogramowanie
✔️ materiały firmowe
✔️ potrzebne naprawy
✔️ inne zakupy związane z działalnością

Nie chodzi o kupowanie czegokolwiek „na siłę”, tylko o rozsądne zaplanowanie wydatków, które i tak są potrzebne w firmie.

⚠️ Ważne: nie każdy zakup zmniejsza Gewinn od razu w pełnej wysokości — przy niektórych inwestycjach znaczenie ma amortyzacja i sposób rozliczenia.

Dlatego październik to dobry moment, żeby spojrzeć na aktualny wynik firmy, a nie czekać z tym do ostatnich dni grudnia.

📩 Masz zaległe dokumenty albo chcesz wiedzieć, jak obecnie wygląda wynik Twojej firmy?
Napisz do DuoFinanz C&W.

Księgowość dla polskich firm w Niemczech 🇵🇱🇩🇪

Post ma charakter ogólnoinformacyjny i nie stanowi indywidualnego doradztwa podatkowego.

10/09/2026

🇵🇱🇩🇪 Zatrudniasz pracownika z Polski w Niemczech?

Obywatel Polski może legalnie pracować w Niemczech bez dodatkowego pozwolenia na pracę. To jednak nie oznacza, że po podpisaniu umowy wszystkie formalności są już załatwione.

Jako pracodawca musisz pamiętać między innymi o:

✅ zgłoszeniu pracownika
✅ wyborze i zgłoszeniu do Krankenkasse
✅ Sozialversicherung
✅ prawidłowej Lohnabrechnung
✅ Lohnsteuer
✅ obowiązującym Mindestlohn
✅ dokumentacji związanej z zatrudnieniem

💶 Od 1 stycznia 2026 r. ustawowa płaca minimalna w Niemczech wynosi 13,90 € brutto za godzinę.

🩺 A co, jeśli nowy pracownik nie ma niemieckiego ubezpieczenia zdrowotnego?

To bardzo częsta sytuacja przy osobach, które dopiero przyjeżdżają z Polski. Pracownik mógł być wcześniej ubezpieczony w Polsce, na przykład przez urząd pracy, albo nie posiadać aktualnego ubezpieczenia.

Przy zatrudnieniu podlegającym niemieckiemu ubezpieczeniu społecznemu można przeprowadzić zgłoszenie pracownika do niemieckiej Krankenkasse.

💚 W ramach obsługi wynagrodzeń możemy pomóc Ci przejść przez formalności związane z zatrudnieniem nowego pracownika.

Zajmujemy się między innymi:

✔️ przygotowaniem danych potrzebnych do zgłoszenia
✔️ zgłoszeniem do Sozialversicherung
✔️ zgłoszeniem do Krankenkasse
✔️ miesięcznymi rozliczeniami wynagrodzeń
✔️ bieżącą obsługą kadrowo-płacową

Nie wiesz, od czego zacząć?

📩 Napisz do nas.

DuoFinanz C&W
Buchhaltung • Lohn • Büroservice

09/09/2026

📄 PDF TO NIE E-RECHNUNG!

Faktura zapisana jako PDF i wysłana e-mailem jest dokumentem elektronicznym, ale nie jest prawdziwą E‑Rechnung.

E‑Rechnung ma specjalny, ustrukturyzowany format, który umożliwia automatyczne przetwarzanie danych, np. XRechnung lub ZUGFeRD.

✅ Od 1 stycznia 2025 r. przedsiębiorcy w Niemczech muszą być przygotowani na odbieranie E‑Rechnungen.
✅ Obowiązek ich wystawiania w transakcjach między firmami jest wprowadzany etapami w latach 2027–2028.
✅ Kleinunternehmer nie mają obowiązku wystawiania E‑Rechnungen, ale muszą mieć możliwość ich odbioru.

Nie czekaj do ostatniej chwili. Warto już teraz sprawdzić, czy używany program umożliwia odbieranie, odczytywanie i prawidłowe przechowywanie E‑Rechnungen.

Masz pytania dotyczące dokumentów lub bieżącej księgowości? Skontaktuj się z nami.

DuoFinanz C&W
Buchhaltung & Lohn

04/09/2026

🔎 Klient zapłacił mniej niż wynosi wystawiona faktura?

Wystawiasz fakturę na 10 000 €, a na rachunek wpływa tylko 8 500 €. Pierwsza myśl: klient nie zapłacił całej należności. Jednak powodów niższego przelewu może być kilka — i nie każde potrącenie oznacza, że pieniądze przepadły.

🔸 15% BAUABZUGSTEUER

Przy usługach budowlanych zleceniodawca może być zobowiązany do potrącenia 15% wartości faktury i przekazania tej kwoty do Finanzamt.

Najczęściej dochodzi do tego, gdy wykonawca nie przedstawił ważnej Freistellungsbescheinigung nach § 48b EStG albo jej termin ważności już upłynął.

Czy potrącone 15% przepada?

Nie. Pieniądze przekazane do Finanzamt mogą zostać zaliczone na zobowiązania podatkowe wykonawcy, między innymi z tytułu Einkommensteuer lub Körperschaftsteuer. Jeżeli po rozliczeniu powstanie nadpłata, może ona zostać zwrócona.

Ważne jest jednak, aby:

✔ otrzymać od zleceniodawcy Abrechnungsbeleg potwierdzający potrącenie,✔ sprawdzić, czy kwota rzeczywiście została zgłoszona i✔ prawidłowo uwzględnić ją w księgowości i rozliczeniu podatkowym,
✔ pilnować ważności Freistellungsbescheinigung.

🔸 2–3% SKONTO

Innym powodem niższego przelewu może być Skonto, czyli rabat za szybką zapłatę.

Przykład: klient płaci fakturę w ciągu siedmiu dni i sam odlicza sobie 2% albo 3%.

Czy może tak zrobić?

Sama szybka zapłata nie daje automatycznie prawa do Skonto. Taki rabat powinien zostać wcześniej uzgodniony i wynikać na przykład z umowy, oferty, ogólnych warunków współpracy lub warunków płatności umieszczonych na fakturze.

Jeżeli Skonto nie zostało uzgodnione, brakująca kwota zasadniczo nadal pozostaje otwarta. W takiej sytuacji należy skontaktować się z klientem, wyjaśnić potrącenie i wezwać go do dopłaty różnicy.

❗ Nie księguj automatycznie każdej różnicy jako Skonto.

Jeżeli na konto wpłynęło mniej, niż wynosi faktura, najpierw sprawdź:

➡️ kto dokonał potrącenia,
➡️ z jakiego powodu,
➡️ czy Bauabzugsteuer trafiła do Finanzamt,
➡️ czy Skonto było wcześniej uzgodnione,
➡️ czy pozostała część należności nadal jest otwarta.

Bauabzugsteuer i Skonto to dwie zupełnie różne sytuacje, które należy również inaczej zaksięgować.

Masz różnicę pomiędzy fakturą a otrzymanym przelewem i nie wiesz, z czego wynika? Nie zostawiaj jej bez wyjaśnienia.

DuoFinanz C&W
Buchhaltung & Lohn

📧 [email protected]
📞 02625 2380064

04/09/2026

02/09/2026

Księgowość odkładana „na później”? Dokumenty czekają, a terminy nie.

W projekcie Jahressteuergesetz 2026 zaproponowano podwojenie odsetek od dopłat i zwrotów podatku — z 1,8% do 3,6% rocznie od 2027 roku.

Przykład: przy 10 000 € objętych odsetkami przez 12 pełnych miesięcy oznaczałoby to 360 € zamiast 180 €.

Ważne: to nadal projekt, nie obowiązująca podwyżka. Nie każda dopłata oznacza odsetki — ich naliczanie zależy m.in. od upływu ustawowego okresu bezodsetkowego.

Nie czekaj jednak ze swoją księgowością na kolejne zmiany przepisów. Uporządkuj faktury, uzupełnij brakujące dokumenty i zadbaj o terminowe rozliczenia już teraz.

Potrzebujesz wsparcia w bieżącej księgowości swojej firmy w Niemczech? Napisz do nas — ustalimy, od czego zacząć.

DuoFinanz C&W
Buchhaltung & Lohn

Źródło: BMF, komunikat z 12.08.2026 dotyczący projektu JStG 2026.

27/08/2026

Prowadzisz firmę w Niemczech? 🇩🇪 Te 3 drobne błędy potrafią później zrobić naprawdę duży bałagan w księgowości.

1️⃣ Płacenie prywatną kartą i brak dokumentów

Zapłaciłeś za coś firmowego prywatnie? Samo w sobie nie musi być problemem. Problem zaczyna się wtedy, gdy później nie wiadomo, czego dotyczyła płatność albo brakuje odpowiedniego rachunku lub faktury.

👉 Zbieraj Belege i od razu zaznaczaj, czego dotyczył wydatek.

2️⃣ Mieszanie wydatków prywatnych i firmowych

Zakupy prywatne, paliwo, materiały do firmy, abonamenty… wszystko z jednego konta? Da się to później rozdzielić, ale po co sobie utrudniać? 😉

👉 Im wyraźniej oddzielisz finanse firmy od prywatnych, tym łatwiej zachować porządek w księgowości.

3️⃣ Dokumenty dopiero na ostatnią chwilę

Pudełko pełne paragonów i faktur tuż przed terminem? 😅 Wtedy często okazuje się, że czegoś brakuje, czegoś nie można przyporządkować, a czasu na wyjaśnienia jest niewiele.

👉 Regularne przekazywanie dokumentów oszczędza czas i niepotrzebny stres.

A my pomożemy Ci tych błędów uniknąć. 💚

W DuoFinanz C&W pomagamy przedsiębiorcom prowadzącym działalność w Niemczech uporządkować bieżącą księgowość i dokumenty.

Ty skupiasz się na swoim biznesie.
My zajmiemy się liczbami i porządkiem w dokumentach.

📩 Prowadzisz firmę w Niemczech i potrzebujesz wsparcia przy bieżącej księgowości?

Napisz do nas wiadomość prywatną.

DuoFinanz C&W
Buchhaltung & Lohn für polnische Unternehmer in Deutschland 🇵🇱🇩🇪

Gewerbe Unternehmer Selbstständig PolskaFirmaWNiemczech

26/08/2026

🚨 KLIENT NIE ZAPŁACIŁ FAKTURY. I CO TERAZ?

Termin płatności minął, a pieniędzy nadal nie ma?

Wielu przedsiębiorców robi wtedy jedno:
czeka.

„Może zapłaci jutro…”
„Przypomnę mu za tydzień…”
„To stały klient, nie chcę robić problemu…”

Tymczasem to Ty wykonałeś usługę, poniosłeś koszty i czekasz na swoje pieniądze.

Co możesz zrobić?

1️⃣ Sprawdź termin płatności i czy faktura została prawidłowo doręczona.
2️⃣ Wyślij klientowi konkretne przypomnienie o płatności.
3️⃣ Jeśli należność jest wymagalna – sprawdź, czy klient znajduje się już w Verzug.
4️⃣ W odpowiednich przypadkach możesz dochodzić Verzugszinsen, a przy transakcjach B2B również 40 € Verzugspauschale.
5️⃣ Jeśli klient nadal nie płaci, rozważ Mahnverfahren lub dalsze dochodzenie należności.

⚠️ Ważne: nie zawsze trzeba wysyłać trzy Mahnungen, zanim podejmiesz dalsze kroki.

💡 Dobra księgowość to nie tylko wiedza, ile firma zarobiła. To również kontrola, czy wystawione faktury zostały zapłacone.

Masz firmę w Niemczech?
Obserwuj DuoFinanz C&W po więcej praktycznych informacji dla przedsiębiorców.