1点税务

生意信息被冒用？及时检查这三个权限！

很多老板以为：
税务风险=算错税、晚报税。

ATO最近提醒🔈
生意信息被人“冒用”或“接管”，往往不是系统被黑，而是权限没有管理好。

🔍这三个关键点需要你检查
① RAM (Relationship Authorisation Manager)
RAM 决定的是：“谁能代表你”。
如果你是老板 / principal authority：
•看清楚 谁可以代表你的生意办事
•员工离职、角色变更，要及时移除或调整权限

② Access Manager
Access Manager 管的是“这些人能做什么”。
比如能不能改信息、提交资料、访问敏感内容

ATO 特别提醒：权限越多，风险越高，一定要定期复查。

③ 更新ABR（ABN信息）
地址、联系方式、关联人员，这些信息有变化，要在28天内更新。
信息不准确，不仅会增加被冒用的风险，还可能影响政府通知和支持。

🧾1点税务小结：
很多诈骗和违规，都源于过期权限 + 旧信息⚠️
生意安全不止是防外部诈骗，更重要的是内部权限管理。

建议每年至少做一次：
👉RAM + Access Manager + ABR 的全面检查。

花10分钟，就可能帮你避开一次大麻烦。

#1点税务 #生意安全 #澳洲生意 #防诈骗

$20,000 即时资产抵扣确认继续！

很多老板近期都在问：
$20,000即时资产抵扣，会不会因为新预算被取消？
2026年之后还能不能继续用？

2026联邦预算已确认：
✅ 2025–26 财年继续适用 $20,000写抵
✅ 2026–27 起，这项政策将永久化，不再逐年等待延长
这意味着：小生意未来买 < $20,000的设备，可以长期、稳定、可预测地一次性抵扣。

✅ 谁可以用？
如果你的生意满足👇
年合并营业额低于 $10 million
使用 小企业简化折旧规则
就有资格使用这项政策。

✅ 可以怎么抵？
每一项资产单独计算。
单件成本

个体户必看！今年提前避免这些报税错误

虽然报税季要到 7 月才开始，但现在就该开始养成好习惯，避免未来麻烦.ATO 总结了个体经营者常犯的错误，今年要提前规避！

✅ 常见错误 TOP 6
1. 收入漏报
不仅是主营业务收入，副业、现金交易、以物易物（服务换商品）都必须申报。

2. 过度申报费用
把私人开销算进业务费用，或夸大销售成本，都是高风险行为。

3. 错误处理亏损
非商业活动的亏损不能随意抵扣其他收入，必须符合规定。

4. 错误申报 PAYG 预扣税退款
不符合条件却申请退款，可能导致审查。

5. 误报个人服务收入（PSI）
为了获取税收优惠而错误分类，风险极高。

6. 未注册 GST
如果你从事出租车或网约车业务，或达到 GST 门槛，必须注册。

✅ 现在可以做什么？
• 使用 ATO App 的 myDeductions 工具，随时记录开销。
• 查阅 Tax Time Toolkit，了解收入和扣除规则。
• 保持完整记录，避免因缺少凭证而出问题。

💡 提前准备，报税更轻松！
现在开始养成好习惯，到 7 月报税季就不会手忙脚乱。

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医疗/NDIS/托儿：政府打钱要申报

如果你的生意是通过政府付款项目拿钱的，
比如：
• 医疗、护理
• NDIS / 残障支持
• 幼教、托儿服务
ATO 最近明确提醒：
👉 政府打给你的每一笔钱，都必须如实申报。这类收入，已经被单独重点关注。

✅ 系统收紧——GPP项目
Government Payments Program（GPP）是一个跨部门项目，专门用来确保接受政府付款的服务商，正确履行 税务、super、注册义务。
ATO 会和相关政府部门共享数据，不是抽查，而是系统性核对。
👉也就是说，政府项目打给你的款项，ATO 都能看到记录。

⚠️ ATO 目前关注哪些方面？
如果你通过政府项目收款，ATO 会重点查看：
- 政府付款收入是否如实申报
- 报税、缴税是否按规定完成
- super 和雇主义务是否符合要求
- ABN / 注册信息是否准确、及时更新
ATO 也会向你或你的税务代理发送提醒，帮助你在报税时避免遗漏相关收入。

目前，GPP数据匹配规则已经更新，不合规的情况会更快被发现。同时，ATO也参与到Fraud Fusion Taskforce中，重点关注政府项目相关的违规行为。

🧾 1点税务小结
政府项目付款并不是“特殊收入”，但它的透明度较高，监管也相对更严格。如果你在这些行业经营，更稳妥的做法是：👉 账目清晰、记录完整、按规定申报收入。
这样能减少不必要的风险，让你的业务更安心、更稳健。

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⛽️澳洲油价疯涨，老板们怎么把钱拿回来？

最近油价一波接一波往上冲，很多做生意的老板都在喊贵。
再涨下去，大家就要walk from home了🙂

但你可能不知道：
燃油税抵免费率已在今年2月2日调高了。

不过——
👉 不是所有老板都能拿回这笔钱
👉 能申请的人，经常用错费率（ATO说的）

🚚 哪些老板适用燃油税抵免？
✅重型车辆（>4.5 吨）在公共道路上跑的运输、物流、工程车辆
✅非公共道路用途，在农场、工地、矿区、园区内部
✅机械、发电机、制冷机组等辅助设备

🧮 ATO 给出的「安全做法」
如果你属于能申报的老板，记住这几件事
1）优先用 ATO 官方燃油税抵免计算器
- 自动套用正确费率
- 按燃油类型、用途、日期区分
- 年申报额

老板现金避税，员工流泪！揭秘澳洲现金不申报的“高风险坑”

很多老板至今还抱着侥幸心理：
👉 现金交易没进账、没发票，ATO 怎么可能知道？

醒醒吧！在数字化审计时代，想靠隐瞒现金避税，简直是给自家生意埋雷。这不仅会成为 ATO 的“重点审计对象”，对员工来说更是百害而无一利！

⚠️ 拿现金工资，员工有什么风险
很多员工图“到手多”，却忽视了这些隐形损失：
•没有年假、病假
•工资可能低于 award
•没有 Super
•没有 WorkCover 保障
•出事了，责任全落在雇主身上

🔍 ATO 真的查不到吗？手段比你想象的多！
包括但不限于：
•销售与行业平均水平对比
•GST 注册与营业规模异常
•多部门联合行动
•举报线索（包括同行、员工）

什么行为容易被盯上？
❌ 现金收入不全部申报，不开发票、不留记录
❌ 现金发工资（off the books）
❌ 不交 GST、所得税、PAYG withholding、Super、保险、WorkCover
❌ 刻意把收入压在 $75,000 以下，逃避 GST 注册
❌ 用“现金价”压低价格，挤压守规矩同行
ATO 警告：
👉 这不是算错账，而是有意识的违规行为。

💡1点税务小结
使用现金不违法，不申报、不合规，才是问题。
从短期看，好像省了点钱；
长期看，一次调查，可能把几年利润都搭进去。
如果你的生意涉及现金，现在就是一个很好的时间点：

👉 把账补清、把流程理顺、把风险降下来。

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欠税利息/罚款，这样跟ATO申请减免

利息和罚款已经不是call ATO说明情况就能减了。
今年1月22日，ATO正式启用了针对利息（GIC/SIC）和逾期罚款（FTL）减免的新表格，要求是申请减免必须针对不同的类型填写专门的表格，并作为附件通过 ATO 的 Online Services提交。

✅ 什么情况下会用到这个表格？
如果你因为以下原因，
没能按时报 BAS / Tax Return
没能按时缴税

从而被收取：
General Interest Charge（GIC）
Shortfall Interest Charge（SIC）
Failure to Lodge（FTL）罚款

👉 都可以通过 ATO 新版减免申请表，正式提出减免请求。

✅ ATO 这次改了什么？
1. 统一使用正式表格
帮你把情况说清楚，减少“信息不全被拒”的情况，提高审理一致性。

2. 线上提交为主
通过 Online services（Business / Individual）
以 secure mail 方式上传表格。

3. 金额较大的申请，会单独审核
如果涉及超过 $2,500的利息或罚款，会交给专门团队处理，不会当场给结果。

⚠️ 很多老板忽略的一点
减免不是“自动的”，也不是“保证成功的”。
ATO 会重点看：
为什么没能按时履行义务
你是否主动沟通过
是否有合理、可证明的客观原因
👉 表格的作用，是帮你把这些说清楚，而不是“保证免掉”。

💡1点税务小结
遇到困难不沟通，代价只会越来越高。
现在 ATO 给了更规范的减免申请路径，关键是：用对方式、把话说清楚、别拖。
如果你已经产生了利息或罚款，建议尽早评估是否符合减免条件，而不是等数字越滚越大。若您还有疑惑，欢迎告诉我。

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澳洲生意|一文搞懂Voucher背后的GST

代金券（voucher）是一种提前锁定客户、获取即使现金流并增加额外盈利的营销工具，被广泛应用于餐饮、娱乐、美容、旅游等行业。

但很多企业在处理代金券（voucher）时容易犯 GST 错误。

ATO提醒：👉是否收 GST，取决于你卖的代金券类型。

✅代金券分两类：
1.面值代金券（Face value voucher）
a.可用于兑换多种商品或服务
b.GST 什么时候算？
👉 不是卖出时，而是代金券被兑换用于应税商品或服务时
c.如果代金券过期未用，且你已将未兑换金额计入收入，需要在 BAS 中做 增加调整（increasing adjustment）

2.非面值代金券（Non-face value voucher）
a.只能兑换特定商品或服务
b.GST 什么时候算？
👉 卖出时就要算 GST，但仅限于可兑换的商品或服务是应税销售
c.如果兑换的是免 GST 或输入税（input tax）商品，则不收 GST

✅如果之前算错了怎么办？
ATO表示，可以在后续 BAS中更正，或主动做自愿披露，避免风险。

💡 1点税务小结
代金券看似简单，但 GST 处理差异很大。企业须分清类型，正确申报，避免因错误导致补税或罚款。

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🏮元宵节快乐🏮
1点税务祝您元宵喜乐，开启圆满，好运满格🔛

#1点税务

想不到吧，公车私用也可能豁免FBT

在澳洲做生意的老板都知道：
只要员工能把公司车拿去私人用途，FBT基本就跑不掉。
但很多人忽略了一个重点——
👉 不是所有公司车都会触发 FBT。
👉 “私人使用受到严格限制”的特定车辆类型有可能免 FBT。

🔍什么叫“私人使用受限”？
简单说，就是员工不能随便把车当私家车用。
即使车辆符合资格，也要满足以下“私人使用限制”：
• 往返家与工作地点
• 与工作直接相关的短途偏离路线（例如顺路买咖啡）
• 非常轻微、偶尔、不可避免的私人用途
只要符合 ATO 的条件，这些车的私人使用被视为“受限”，就可能免 FBT。

🧾企业要做什么？
1. 确认是否符合豁免条件
2. 保存完整记录：如行车日志、里程表读数，即使免税也要有证据
3. 计算应税价值：ATO 提供 FBT 车辆计算器
4. 按时申报并缴纳 FBT：通常在 5 月 21 日前（或通过tax agency延至 6 月 25 日）
5. 在员工收入声明中报告应税福利金额

💡1点税务小结
并不是公司车＝一定要交FBT，
关键在于：员工能不能随意私人使用。
如果私人使用被严格限制，企业是有可能合法免 FBT 的。提前确认规则、保留记录，能避免不必要的税务风险。
如果不确定，可以和我聊聊你的情况。

#1点税务